Créer une fiducie de bienfaisance en quatre étapes faciles 💲💲💲

Si vous faites partie des millions de personnes qui font un don à leur organisme de bienfaisance ou à leur organisme à but non lucratif préféré chaque année, vous pourriez envisager de créer une fiducie de bienfaisance pour vous aider dans vos efforts de philanthropie.

Conçu comme une entité juridique pour les personnes à l'appui de causes particulières, une fiducie de bienfaisance vous permet de mettre de côté une certaine somme d'argent pour les organismes de bienfaisance et vous donne le contrôle sur la gestion de ses distributions. En retour de votre soutien, vous recevrez un excellent avantage fiscal.

Types de fiducies de bienfaisance

Il existe deux principaux types de fiducies caritatives que vous pouvez établir: une fiducie résiduelle ou une fiducie principale.

Avec une fiducie restante, l'argent et les autres actifs sont placés dans la fiducie structurée et les bénéficiaires recevront chaque année un montant prédéterminé de soutien financier provenant des gains d'intérêt de la fiducie. À l'expiration de la fiducie, les bénéficiaires recevront les actifs qui restent. Ces actifs peuvent être vendus par les bénéficiaires sans imposition de gains en capital.

Dans une fiducie principale, les actifs qui demeurent à la fin des termes de la fiducie n'ont pas à être attribués aux bénéficiaires initiaux de la fiducie. Dans la plupart des cas, la fiducie expire et les actifs sont donnés aux membres de la famille du constituant d'origine.

Lors de la création d'une fiducie caritative, il est important que vous compreniez ces différences clés afin que vos actifs soient distribués en fonction de vos souhaits, et cela ne change pas avec le temps.

Avantages de la création d'une fiducie de bienfaisance

Mis à part les avantages standard d'une déduction fiscale, les fiducies de bienfaisance offrent les avantages suivants:

Les biens d'une fiducie de bienfaisance ne font pas partie de la succession imposable du constituant, de sorte qu'au décès du constituant, ces biens ne seront pas assujettis aux droits de succession
Les actifs appréciés ne sont pas assujettis à l'impôt sur les gains en capital
Il y a certaines déductions d'impôt sur le revenu qui peuvent être prises en raison de la valeur actuelle de l'intérêt restant qui sera inévitablement récompensé aux bénéficiaires

Créer une fiducie de bienfaisance

Après avoir consulté votre avocat pour déterminer si une fiducie de bienfaisance a du sens pour vous, il suffit de suivre ces quatre étapes faciles pour en établir une:

Calculez la somme d'argent / d'actifs que vous pouvez (et voulez!) Mettre dans la fiducie - rappelez-vous qu'ils ne peuvent pas être retirés une fois qu'ils font partie de la fiducie
Déterminer les bénéficiaires et la logistique de la distribution
Tous les documents sont rédigés professionnellement et signés en votre présence
Décidez comment vous souhaitez investir l'argent dans la fiducie

Quels autres conseils avez-vous pour établir une fiducie de bienfaisance?