2018 Contribution de l'IRA et limites de revenus

Les comptes de retraite individuels (CRI) sont des régimes de retraite individuels autogérés qui offrent certains avantages fiscaux.

De nombreuses institutions financières offrent ces plans, et les propriétaires d'IRA peuvent investir dans tout type d'investissement que le dépositaire permet, allant de simples certificats de dépôt (CD) à des actions et des obligations individuelles.

Types d'IRA

Deux types d'IRA, Traditional et Roth IRA, permettent aux employés de contrôler et de faire des contributions de leur propre chef, tandis que le troisième type d'IRA, le SEP IRA, est distinct en étant un avantage fourni par l'employeur. Voici un aperçu de chacun de ces trois types.

Si vous ne savez pas ce qui est le mieux pour vous, consultez ce guide: Le Guide ultime de Roth vs Contributions IRA traditionnelles.

IRA traditionnels

Les IRA traditionnels sont déductibles des impôts (tant que le revenu du propriétaire ne dépasse pas certaines limites) et les comptes de retraite à impôt différé, ce qui signifie que les cotisations annuelles à l'IRA ne sont pas imposées au moment de la contribution.

Cela peut être un bon choix pour les investisseurs qui s'attendent à une tranche d'imposition à faible revenu à l'avenir (ou les investisseurs qui croient que les tranches d'imposition futures seront généralement moins élevées, même s'ils croient qu'ils feront le même montant).

Roth IRA

Roth IRAs sont des comptes de retraite après impôt, ce qui signifie que l'argent contribué au compte a déjà été imposé.

Cependant, le montant de la contribution et les bénéfices futurs sur les investissements dans le compte peuvent être retirés sans payer d'autres taxes. Cela peut être un choix avantageux pour les investisseurs qui croient être dans une tranche d'imposition plus élevée à l'avenir.

SEP IRAs

IRAs Simplified Employee Pension (SEP) sont utilisés par les propriétaires d'entreprise et doivent également être offerts à tous les employés admissibles, le cas échéant.

Les employés qui ont au moins 21 ans, qui ont travaillé pour cet employeur pendant trois ans ou plus sur les cinq précédents et qui ont gagné au moins 600 $ (la limite pour 2017 et 2018) pour cette année sont admissibles à participer au régime.

Seuls les employeurs peuvent contribuer à un IRA SEP, bien qu'ils ne soient pas obligés de faire certaines contributions annuelles de la même manière qu'un plan 401 (k) pourrait être.

Retraits des IRA

Les IRA, parce qu'ils sont conçus pour fournir aux gens pendant leurs années de retraite, imposer des restrictions sur le retrait des fonds avant l'âge de la retraite, qui est défini comme l'âge de 59 ans ou demi et l'invalidité totale.

Si le retrait ne répond pas aux exigences d'une exception admissible à ces dispositions, une pénalité de 10% s'appliquera au montant retiré.

2018 Limites de contribution pour les IRA

​	IRA traditionnel	Roth IRA	SEP IRA
Moins de 50 ans	$5,500	$5,500	Jusqu'à 25% du revenu ou 55 000 $
Contribution de rattrapage de 50 ans et plus	$6,500	$6,500

2018 Limites de revenu de l'IRA

Statut de dépôt	Roth IRA
Marié, Dépôt conjoint	Élimination progressive à partir de 189 000 $ - 199 000 $
Marié, Dépôt séparé	Élimination progressive à partir de 0 $ - 10 000 $
Unique	Élimination progressive à partir de 120 000 $ - 135 000 $

Toute personne ayant un revenu gagné et moins de 70 ans et demi peut contribuer à un IRA traditionnel, mais la déductibilité fiscale est basée sur les limites de revenu et la participation à un régime d'employeur.

Résumé

En utilisant soit un IRA traditionnel ou Roth (selon ce qui fait le plus de sens dans votre situation fiscale) est un excellent outil en plus de tout plan de retraite que votre employeur offre, y compris 401 (k) plans et SEP-IRA.

Les particuliers devraient essayer de faire la contribution maximale accordée à leurs IRA traditionnels et / ou Roth chaque année pour profiter pleinement des économies d'impôt disponibles.

Avez-vous un IRA? Que ferez-vous pour essayer de maximiser les cotisations de retraite en 2018?