7 choses que vous devez savoir sur un IRA simple

La plupart des gens n'ont jamais entendu parler d'un IRA SIMPLE et sont curieux de savoir comment il diffère d'un 401 (k).

Un IRA SIMPLE signifie Plan de concordance des investissements pour les employés.

Commencer avec un IRA SIMPLE:

1. 7 choses que vous devez savoir sur l'IRA SIMPLE.
2. Configuration d'un IRA SIMPLE et gestion des exigences de dépôt
3. Où puis-je ouvrir un IRA SIMPLE?

L'une des principales différences entre les raisons pour lesquelles votre employeur peut offrir un IRA SIMPLE par rapport à un 401 (k), c'est que les IRA SIMPLES s'adressent aux employeurs ayant moins de 100 employés.

En plus de cela, le coût administratif d'un IRA SIMPLE pour votre employeur est considérablement moindre que ce que serait un 401 (k).

Ce sont les raisons communes pour lesquelles vous pourriez voir un employeur offrant un IRA SIMPLE par rapport à un 401 (k).

7 choses que vous devriez savoir sur l'IRA SIMPLE

1. Vos cotisations d'employeur sont acquises à 100%.

Avec la plupart des 401 (k) s, vous devez travailler pour l'employeur pour un certain nombre d'années à acquérir. Cela signifie que si vous deviez quitter cet employeur, vous pourriez prendre la contribution correspondante de cet employeur avec vous. Mais avec le 401 (k) vous avez entre trois à cinq ans avant que vous avez satisfait le 401 (k) calendrier d'acquisition, ce qui est différent avec SIMPLE IRA.

Avec le SIMPLE IRA, vous êtes investi à 100% chaque fois que l'employeur le dépose sur votre compte.

C'est vraiment une énorme différence que le 401 (k). Vous et vos employés avez tous les deux droit à l'acquisition immédiate, non seulement de vos propres cotisations au régime, mais aussi des cotisations correspondantes du côté de l'employeur.

2. Les employeurs doivent correspondre dans un IRA SIMPLE

Chaque année, l'employeur est tenu d'apporter une contribution à votre compte SIMPLE IRA que ce soit sous la forme d'un match ou ce qu'on appelle une contribution non-élus. La contribution de contrepartie indique que l'employeur doit correspondre au moins à ce que vous faites correspondre. Donc, si vous correspondez à 3%, l'employeur doit également correspondre à 3%. Notez que 3% est le maximum que l'employeur doit égaler, ce qui pourrait être considérablement différent de celui d'un 401 (k).

L'employeur a la possibilité de réduire le montant correspondant à 1% pour deux périodes de cinq ans. Ce que cela signifie, c'est que si l'employeur fait cela, il doit faire correspondre le plein 3% pour les trois autres de ces cinq ans. Le calcul peut être un peu difficile, mais sachez que votre employeur correspond à n'importe quoi.

Si l'employeur choisit de ne pas correspondre, il peut faire une «contribution non choisie». Cela signifie qu'ils contribueront 2% de votre salaire. Même si vous contribuez 3% de votre salaire, ils ne contribueront que les 2%.

3. Les employés contrôlent les investissements

Avec la plupart des 401 (k), vous êtes limité aux options d'investissement que votre employeur vous fournit. Ceci est considérablement différent par rapport à l'IRA SIMPLE. Être un régime de retraite indépendant, le SIMPLE IRA vous donne la discrétion de ce que vous voulez investir dans votre argent. Si vous voulez acheter des actions individuelles, des fonds communs de placement, des FNB ou des CD, vous êtes autorisé. C'est la même caractéristique qu'un SEP IRA des offres.

Le facteur de contrôle des investissements se joue de deux façons:

1. Choix de l'employé du fiduciaire de placement. Vous pouvez désigner le plan de sorte que l'employé choisisse sa propre institution financière pour détenir le plan. Cela donne non seulement plus de choix aux employés, mais cela vous libère aussi, en tant qu'employeur, du fardeau de la gestion de tout le plan pour tout le monde.

2. Investissement autogéré. Les participants choisissent non seulement l'institution financière, mais ils sont également libres d'investir dans le bricolage. Cela signifie qu'ils peuvent choisir comment l'argent est investi, où il est investi, ainsi que le niveau de risque qu'ils sont prêts à assumer.

4. Les employés peuvent contribuer 100% du revenu dans un IRA SIMPLE.

Vous êtes autorisé à contribuer jusqu'à 12 500 $ (2017 et 2018) par année dans un IRA SIMPLE. Si vous avez plus de 50 ans, vous avez droit à une contribution de rattrapage, qui est de 3 000. Veuillez noter que le montant de 12 500 $ (ou 15 500 $) est beaucoup moins élevé que le montant de 18 000 $ (ou 24 000 $) que vous avez droit de cotiser à 401k.

Le montant de la limite de contribution simple IRA est maintenant de 12 500 $ par année avec le rattrapage additionnel de 3 000 $. Il n'est pas non plus aussi élevé que le montant (jusqu'à concurrence de) 54 000 $ que vous pourriez verser à un IEP SEP ou à un solo 401 (k).

Mais la limite de contribution SIMPLE IRA de 12 500 $ est plus de deux fois plus élevé que la limite de contribution de 5 500 $ pour un IRA traditionnel ou Roth. Et la limite de cotisation de 15 500 $ pour les personnes de 50 ans et plus est presque deux fois et demie plus élevée que la limite de 6 500 $ pour les IRA traditionnels et Roth.

La caractéristique de 100% de l'IRA SIMPLE signifie que l'employé peut contribuer pratiquement tous leurs revenus au régime, jusqu'à la contribution maximale. Cela signifie que si un employé gagne 30 000 $, il peut verser les premiers 12 500 $ de son revenu dans le régime. Il n'y a pas de limite de pourcentage sur la contribution, seulement le montant en dollars.

Oui, il est vrai que vous pouvez contribuer plus à d'autres plans, comme le SEP IRA ou le Solo 401 (k). Mais votre entreprise devra avoir un revenu relativement élevé pour atteindre ces niveaux, puisque les deux sont basés sur le pourcentage. Mais si votre revenu d'emploi indépendant est inférieur à 100 000 $ par année, vous pourriez trouver la simplicité de l'IRA SIMPLE d'être le meilleur choix pour votre entreprise.

Par exemple, SIMPLE IRAs ne nécessitent pas de rapports spéciaux avec l'IRS. Ils ne sont pas non plus soumis à la discrimination et aux tests de haut niveau. C'est plus d'un groupe IRA qu'autre chose. Et pour une petite entreprise, simple est un avantage certain.

5. SIMPLE IRA ne permettent pas de prêts

Beaucoup de 401 (k) s ont des dispositions de prêt qui permettent à l'employé d'emprunter sur son argent si besoin est. Avec des IRA SIMPLES, ce n'est pas le cas. Gardez cela à l'esprit si vous pensez que cela pourrait être un dernier recours pour retirer de l'argent.

La raison pour laquelle c'est vrai est parce qu'un IRA SIMPLE est avant tout un IRA. Et tout comme vous ne pouvez pas emprunter de l'argent d'un IRA traditionnel ou Roth, vous ne pouvez pas non plus emprunter à un IRA SIMPLE. Ce n'est probablement pas une mauvaise chose non plus. La fonction la plus importante de tout régime de retraite est de vous donner la possibilité de créer un portefeuille d'investissement à l'abri de l'impôt pour votre retraite. Puisque vous ne serez pas en mesure d'emprunter contre un IRA SIMPLE, vous serez obligé de garder le plan pour son objectif principal.

6. La règle de deux ans SIMPLE IRA.

C'est quelque chose qui devrait être définitivement noté au sein de l'IRA SIMPLE. La plupart des régimes de retraite - 401 (k) s, réguliers IRA, ou Roth IRA, etc. - ont la pénalité de retrait anticipé de 10% si moins de 59,5 ans. Mais avec le SIMPLE IRA, il va encore plus loin.

Si l'IRA SIMPLE que vous avez commencé est de moins de deux ans et que vous l'encaissez, au lieu de la pénalité normale de 10%, vous serez soumis à une Pénalité de 25% en plus de l'impôt sur le revenu ordinaire.

Ne négligez pas cela. Gardez à l'esprit que cela ne s'applique pas à l'encaissement. Si vous essayez de renverser votre IRA SIMPLE dans un IRA de retournement, la pénalité de 25% s'appliquerait également. N'oubliez pas d'attendre les deux ans avant de convertir en un IRA régulier ou en l'encaissant.

7. Aucune augmentation pour les contributions de 2018 a augmenté

Juste au cas où vous avez manqué le numéro 4, les contributions n'ont pas pour 2018, et restent à 12 500 $. La contribution de rattrapage est également la même à 3 000 $. Cela signifie que pour quelqu'un qui tourne 50 en l'an 2018 et a accès à un Simple IRA peut contribuer à un total de $15,500.

Configuration d'un IRA SIMPLE et gestion des exigences de dépôt

Mise en place d'un IRA SIMPLE est seulement un peu plus compliqué que la mise en place d'un IRA traditionnel ou Roth. Vous commencez par sélectionner une institution financière (que nous couvrirons ci-dessous), puis trois étapes:

1. Exécuter une entente écrite pour fournir des avantages à tous les employés admissibles
2. Donner aux employés certaines informations sur l'accord
3. Mettre en place un compte IRA pour chaque employé

L'accord écrit peut être complété en utilisant le formulaire IRS 5304-SIMPLE ou le formulaire IRS 5305-SIMPLE. (5304 est utilisé si chaque participant choisit sa propre institution financière.Un 5305 est utilisé si vous désignez l'institution financière pour l'ensemble du plan).

Aucun formulaire ne doit être déposé auprès de l'IRS, mais vous devez conserver une copie du formulaire dûment remplie, y compris toutes les signatures pertinentes. Vous pouvez également utiliser un formulaire pro forma fourni par l'institution financière que vous utiliserez pour détenir le plan. Il accomplira le même but.

Vous devrez fournir un avis annuel aux employés admissibles au début de la période électorale (ou fournir à chacun une copie du formulaire 5304 ou 5305 dûment rempli). Cela informera chaque employé de ce qui suit:

1. L'opportunité pour l'employé de faire ou de modifier un choix de réduction de salaire dans le cadre du plan SIMPLE IRA;
2. La capacité des employés à choisir une institution financière qui servira de fiduciaire de l'IRA SIMPLE des employés, le cas échéant;
3. Votre décision d'effectuer des contributions de contrepartie ou des contributions non sélectives;
4. Une description sommaire (l'institution financière devrait fournir cette information); et
5. Avis écrit que l'employé peut transférer son solde sans frais ni pénalité si vous utilisez une institution financière désignée.

Le plan doit être mis en place par ou pour chaque employé admissible, et toutes les cotisations au régime doivent y être incluses. Le plan doit être établi entre le 1er janvier et le 1er octobre de l'année. Malheureusement, un SIMPLE IRA ne peut pas avoir une disposition Roth, comme ce serait possible avec un plan 401 (k).

Où puis-je ouvrir un IRA SIMPLE?

Un IRA SIMPLE peut être ouvert à travers un grand nombre de fiduciaires potentiels. Ceux-ci peuvent inclure des banques, des sociétés de courtage d'investissement, des familles de fonds communs de placement et des courtiers de comptes d'investissement gérés. Le processus est facile, et comparable à l'ouverture soit traditionnelle ou Roth IRA.

Pour une raison quelconque, il ya moins de sociétés de courtage d'investissement qui acceptent les plans IRA SIMPLE, que d'autres types d'IRA, comme les plans traditionnels, Roth, rollover, et même SEP. Vous trouverez ci-dessous quatre courtiers en placement que nous avons examinés (ou utilisés) et que nous recommandons en tant que fiduciaire pour votre régime.

Scottrade

Scottrade est un courtier d'investissement en ligne que j'utilise depuis quelques années. Je pense qu'ils sont l'une des meilleures plateformes de courtage tout autour disponibles. Ils ont d'excellents outils de négociation, ainsi que des ressources éducatives pour les investisseurs à tous les niveaux d'expertise.

En tant que plate-forme de courtage d'investissement à prix réduit, Scottrade vous permet de négocier toutes sortes de placements - actions, obligations, fonds communs de placement, fonds négociés en bourse (FNB) et options. Ils ont un service à la clientèle exceptionnel, et à 6,95 $ par transaction, ils sont à peu près au milieu de l'industrie.

Un fait à noter cependant est que Scottrade a récemment été acheté par TD Ameritrade.Bien que Scottrade continue de fonctionner comme un courtier en placement indépendant, il y a toujours la possibilité de le transférer à TD Ameritrade.

Ce qui n'est pas entièrement une mauvaise chose, puisque c'est la prochaine recommandation.

TD Ameritrade

Nous avons fait un examen complet de TD Ameritrade et le recommandons comme un bon fiduciaire pour un plan SIMPLE IRA. Ils n'ont pas les frais de négociation les plus bas dans l'industrie (9,99 $ par transaction), mais ils ont une forte capacité de l'IRA en général. Ils sont un courtier diversifié, offrant des actions, des options, des fonds communs de placement, des ETF, des contrats à terme, des devises, des obligations et même des certificats de dépôt.

Non seulement ils ont un excellent service à la clientèle, mais ils ont également plus de 100 succursales situées à l'échelle nationale, au cas où vous préférez un contact en face-à-face. Ils disposent également d'un outil Calculatrice de retraite, qui analyse vos informations personnelles, vos objectifs, vos revenus, vos actifs et votre tolérance au risque, puis vous montre comment atteindre vos objectifs et suivre vos progrès.

Ils offrent également plus de 100 ETF que vous pouvez échanger gratuitement. Tout autour, TD Ameritrade est une excellente plateforme pour héberger un plan IRA SIMPLE, ou tout autre type de compte IRA.

E * COMMERCE

Nous avons également examiné E * TRADE, et ce faisant nous l'avons classé comme la meilleure plateforme d'investissement pour les traders actifs. La plate-forme offre une recherche indépendante gratuite, des devis en temps réel, des outils de planification personnalisables, tout ce dont vous avez besoin pour investir vous-même.

À 7,99 $ par transaction, ils se situent dans la moyenne sur les prix de l'industrie. Mais ils offrent également plus de 2 700 fonds communs de placement sans frais ni frais de transaction. Et comme ils offrent pratiquement tous les autres types de placements ou de régimes de retraite, vous pouvez utiliser E * TRADE pour conserver tous vos comptes auprès d'une seule maison de courtage.

E * TRADE est bien reconnu en ce qui concerne le service client, qui peut être atteint par téléphone 24 heures par jour. Ils offrent également autant ou aussi peu d'assistance compte que vous avez besoin. Et si vous voulez un compte entièrement géré, E * TRADE vous le propose grâce à sa branche E * TRADE Capital Management. Cela vous permettra même d'avoir votre plan SIMPLE IRA divisé entre une partie auto-dirigée, et une partie gérée par des professionnels.

OptionsHouse

OptionsHouse est un excellent choix si vous préférez investir vous-même. C'est une plate-forme de courtage d'investissement entièrement diversifiée, offrant tous les véhicules d'investissement, mais incluant et surtout le trading d'options.

OptionsHouse n'a pas d'exigence de solde de compte minimum, ce qui peut le rendre parfait pour les plans flambant neufs. À 4,95 $ par transaction, ses commissions sont proches de la partie la plus basse de la structure de frais. Malgré les «options» dans le nom, vous pouvez également investir dans des actifs plus passifs. OptionHouse vous permet d'investir dans des milliers de fonds communs de placement et d'ETF.

Si vous envisagez d'ouvrir un SIMPLE IRA, et vous devriez si vous évaluez les régimes de retraite indépendants, vérifiez l'un de ceux-ci pour les courtiers d'accueillir le plan pour vous.