Quelles sont les dépenses admissibles pour un plan 529 (et ce qui ne compte pas)?

L'ouverture d'un plan de 529 pour épargner pour les dépenses de collège de votre enfant peut être un excellent moyen de réaliser des économies tout en récoltant des avantages fiscaux.

Certains des avantages d'un plan 529 comprennent une croissance libre d'impôt et des retraits libres d'impôt si l'argent est utilisé pour les «frais d'éducation qualifiés». Mais une chose qui arrête de nombreux 529 propriétaires potentiels est de comprendre ce que le plan 529 couvrira exactement - ce qui est exactement frais d'études qualifiés?

Si vous envisagez d'ouvrir un 529, voici quelques dépenses courantes que vous devriez connaître. Nous examinons également certaines dépenses non admissibles que les gens confondent parfois et qui «pensent» qu'ils sont admissibles. Assurez-vous de ne pas tomber dans ce piège.

Vidéo sur les dépenses du plan 529

Dépenses admissibles pour un régime 529

Un plan 529 ne couvre que les dépenses liées à l'éducation postsecondaire (voir ci-dessous pour l'utilisation d'un plan 529 pour l'éducation élémentaire). Cependant, il y a sont règles. La plupart des dépenses admissibles ne peuvent pas dépasser les estimations de coûts faites par l'école que le bénéficiaire 529 participera. Généralement, le bureau d'aide financière de l'école enverra ce courrier aux étudiants ou l'affichera sur leur site Web. Par exemple, vous pouvez trouver le coût estimé de la participation à UCLA ici.

Voici ce qui est couvert:

Cours - Les frais de scolarité sont une dépense admissible pour les étudiants à temps plein et à temps partiel dans les établissements accrédités. Être accrédité signifie simplement que le collège ou l'université a adopté des normes établies par un comité de révision. Alors que la majorité des collèges sont accrédités, assurez-vous de demander au bureau d'aide financière à l'avance.

Chambre et pension - Si l'étudiant fréquente le collège à mi-temps ou plus et que la chambre et le conseil sont payés directement au collège ou à l'université, il s'agit d'une dépense admissible.

Si le logement et les repas doivent être payés à un propriétaire ou à une épicerie, le budget est fixé par l'école et est disponible pour les étudiants qui participent à la mi-temps ou plus. Si le loyer payé à un locateur est plus élevé que celui de l'école, l'excédent est ne pas considéré comme une dépense admissible.

Par exemple, en utilisant le coût estimatif de l'UCLA ci-dessus, on estime qu'il en coûtera 9 800 $ pour le logement et les repas hors campus. Cela signifie que vous ne pouvez pas utiliser plus de 9 800 $ par année de votre régime 529 pour être «qualifié».

Articles technologiques - Vous pouvez utiliser un plan 529 pour couvrir les besoins technologiques tels que les ordinateurs, les imprimantes, les ordinateurs portables et même le service Internet. Ces articles doivent être utilisés par le bénéficiaire du régime lorsqu'il est inscrit au collège. Vous pouvez également l'utiliser pour obtenir le logiciel requis pour l'école - par exemple, vous devez peut-être installer Microsoft Word ou Adobe Photoshop pour obtenir les bons outils pour la classe. Assurez-vous de vérifier sur votre librairie de campus et recherchez des versions de «éducation» de logiciels - c'est beaucoup moins cher!

Livres et fournitures - Les livres et les fournitures sont des dépenses admissibles, mais seulement celles qui sont requises. En outre, ce budget sera fixé par l'école, mais si c'est une dépense nécessaire de votre classe, vous pouvez toujours utiliser votre argent 529. Au-delà des manuels scolaires, certains articles courants incluent des fournitures de laboratoire, des scanntrons et même des bases comme un stylo et du papier.

Les dépenses que vous croyez pouvoir vous qualifier, mais ne le faites pas

Il y a aussi des dépenses que vous pourriez considérer admissibles à 529 distributions de régime, mais vous seriez surpris d'apprendre que ce n'est pas le cas.

Transport et voyage - Si votre enfant va à l'école, vous devrez inévitablement faire face aux frais de transport et de déplacement. Vous devez les déplacer, les ramener à la maison, et vous allez probablement les ramener à la maison pour les vacances et les vacances. Mais aucune de ces dépenses ne sont des dépenses d'éducation admissibles, de sorte que vous ne pouvez pas utiliser votre argent 529 libre d'impôt pour ces plans.

Remboursement d'un prêt étudiant Il semble que vous devriez être en mesure d'utiliser vos fonds du régime 529 pour payer vos prêts étudiants, parce que vous avez utilisé vos prêts étudiants pour payer l'école. Mais malheureusement, vous ne pouvez pas utiliser votre argent 529 pour rembourser votre dette de prêt étudiant. Si vous le faites, vous serez soumis à des taxes et une pénalité sur le retrait.

Électronique générale et plans de téléphone cellulaire - Les téléphones portables font partie de la vie quotidienne. À ce titre, ils ne sont pas considérés comme des frais d'études et, bien qu'ils soient «nécessaires», ils ne peuvent pas être passés en charges et payés avec vos distributions admissibles provenant de votre régime 529.

Adhésions au club de sport et de fitness - De nombreux collèges offrent des clubs de sport ou de fitness à leurs étudiants, et ils facturent généralement une petite redevance mensuelle. Et même si le collège ou l'université facture cette dépense, ce n'est pas considéré comme une dépense d'éducation. Puisque ce n'est pas une dépense d'éducation, vous ne pouvez pas utiliser votre argent 529 qualifié pour le payer.

Assurance - L'assurance-maladie est si importante pour les étudiants, et si vous ne restez pas sur le plan de vos parents, beaucoup de gens choisissent d'utiliser un plan fourni par le collège ou l'université. De nombreuses écoles offrent des services de santé et d'assurance sur le campus, ce qui est utile. Cependant, encore une fois, simplement parce que la dépense est facturée par l'université, ce n'est pas relié à l'éducation, et donc vous ne pouvez pas utiliser votre argent du régime 529 sans payer de pénalité.

Utilisation d'un plan 529 pour les écoles primaires et secondaires privées

À compter de 2018, vous pouvez maintenant utiliser les frais du régime 529 pour élémentaire privé à travers les frais de scolarité du secondaire. Notez les frais de scolarité - c'est seulement admissible aux frais de scolarité.

Vous pouvez retirer jusqu'à 10 000 $ par année pour payer les frais de scolarité dans une école privée.

Il y a beaucoup de nuances autour de cela, alors consultez notre article complet sur l'utilisation d'un plan 529 pour payer l'école primaire privée ici.

Que se passe-t-il si vous utilisez un 529 pour un frais non qualifié?

Beaucoup de parents s'inquiètent que:

1. Leur enfant ne finira pas à l'université
2. Ils devront utiliser l'argent 529 pour les dépenses autres que celles énumérées ci-dessus

Alors, que se passe-t-il exactement lorsque vous utilisez un plan 529 pour une dépense non-qualifiée?

Si vous vous souvenez de nos 529 articles précédents, l'un des principaux avantages d'investir dans un 529 est le fédéral et parfois, l'État, les allégements fiscaux. Les propriétaires de 529 plans sont donnés ces pauses lorsque l'argent économisé est spécifiquement utilisé pour les dépenses de collège. Dans le cas où vous auriez besoin de retirer l'argent pour une raison différente, vous devrez payer des impôts fédéraux sur les revenus du compte et une pénalité de 10%. Si vous avez bénéficié d'un allégement fiscal, vous devrez peut-être également le rembourser. Assurez-vous de vérifier auprès de votre préparateur d'impôt parce que chaque État a des règles différentes autour de cela.

Vous devez également savoir que si l'un de vos enfants décide de ne pas aller au collège, vous pouvez changer le bénéficiaire sur le compte sans pénalité.

Comment retirer vos fonds du régime 529?

Selon le plan de votre état, il existe généralement plusieurs façons de retirer votre argent 529 plan. Par exemple, Scholarshare vous permet de demander un retrait en ligne, en envoyant un formulaire par la poste ou en appelant leur centre d'appels.

Vous pouvez faire envoyer les fonds au participant, au bénéficiaire, à l'école directement ou à un tiers. De nombreux plans 529, y compris Scholarshare, permettent également des transferts de FNB, ce qui peut accélérer considérablement le processus.

Lorsque vous effectuez un retrait, vous n'êtes pas tenu de fournir la preuve que l'argent est utilisé pour des dépenses admissibles ou non admissibles. Cependant, vous êtes tenu de le déclarer à l'IRS lorsque vous produisez vos impôts, et il est donc important de conserver des enregistrements précis si vous en avez besoin.

Alors, est-ce un 529 Ça vaut le coup?

Il y a beaucoup d'avantages à participer au plan 529 de votre état. (Voir une grande liste d'entre eux ici.) Mais il est important que vous sachiez exactement ce que vous pouvez et ne pouvez pas utiliser votre plan 529 pour.

Quand vient le temps d'utiliser l'argent que vous avez économisé, assurez-vous de connaître les lois et utilisez vos économies 529 de la manière la plus efficace possible. Si vous avez des questions précises, il ne fait jamais de mal de parler à un comptable qui connaît 529 régimes.

Si vous êtes curieux de savoir comment vous accumulez avec les économies des collèges, consultez notre Combien devriez-vous avoir dans un 529 Plan par âge.

Faites vos économies d'université pour vous!