2018 401k Cotisations et limites de revenu

Si votre entreprise offre un programme de régime de retraite 401 (k), il serait bon d'en profiter et d'augmenter vos cotisations.

La 401 (k) de votre société offrira probablement une sélection d'options de placement, généralement des combinaisons de divers fonds communs de placement ou fonds indiciels.

Un régime qui consiste en un fonds indiciel général conçu pour les employés qui prennent leur retraite dans une année donnée aura probablement des frais moins élevés qu'un fonds d'actions activement géré, par exemple.

Cependant, les employés qui souhaitent jouer un rôle plus actif dans leur portefeuille peuvent choisir des fonds plus ciblés (actions technologiques ou obligations gouvernementales américaines à long terme, par exemple).

Avantages de contribuer à un 401 (k)

L'un des principaux avantages des régimes 401 (k) offerts par certains employeurs est de faire correspondre les cotisations des employés dans une certaine mesure au revenu de l'employé (jusqu'à 4% du revenu annuel est un pourcentage courant).

Dans ce cas, l'employé doit contribuer au moins autant que ce montant pour profiter de ce qui est essentiellement de l'argent gratuit, même si cela signifie réduire les contributions à d'autres comptes tels que les IRA ou les comptes d'investissement en général.

Un autre avantage essentiel des régimes 401 (k) est qu'ils sont des véhicules d'investissement à imposition différée, ce qui signifie que les employés n'ont pas à payer d'impôt sur l'argent qu'ils ont gagné pendant cette année et ont contribué à leur 401 (k). facture d'impôt pour l'année.

Enfin, ces régimes offrent également une cible utile pour l'épargne-retraite. Bien que les employés devraient généralement épargner plus que les limites, ils fournissent un montant d'épargne cible spécifique pour se réunir au moins chaque année.

Retraits des régimes 401 (k)

Comme les cotisations 401 (k) ne sont pas imposées comme revenu dans l'année où la cotisation est faite (le montant est déduit dans les déclarations de revenus annuelles de l'employé), les retraits sont imposés à la place.

Le taux d'imposition qui s'appliquera à ces retraits est le taux d'impôt sur le revenu qui s'applique au titulaire du compte au cours de l'année du retrait. Ceci est généralement considéré comme avantageux parce que la plupart des gens auront un revenu imposable plus faible pendant leurs années de retraite que quand ils ont travaillé, ce qui signifie que leur taux d'imposition effectif sur le montant retiré sera inférieur.

Les propriétaires de 401 (k) doivent être au moins 59½ ou être complètement et définitivement invalide pour retirer les fonds dans leur compte sans pénalités fiscales.

S'ils sont plus jeunes que cet âge, ils paieront une pénalité de 10% sur le montant retiré en plus de devoir l'impôt normal sur le montant.

Il y a plusieurs exceptions limitées à cette pénalité de 10%, y compris le décès de l'employé, les ordonnances de tribunaux nationaux qualifiés et les frais médicaux non remboursés qui dépassent 7,5% du revenu brut rajusté de l'employé.

Enfin, les titulaires de compte doivent commencer à effectuer au moins les retraits minimum requis, qui sont fixés par l'IRS à l'aide d'une table d'espérance de vie, lorsque le titulaire du compte atteint 70 ans et demi, sauf s'il est toujours employé.

Une pénalité de 50% est appliquée sur le retrait minimum s'il n'est pas pris pour cette année fiscale.

401 (k) Contribution Lim​​​​​ses

Type de contribution	Limite
Report maximal électif de l'employé.	$18,500
Contribution de rattrapage des employés (si 50 ans et plus)	$6,000
Contribution combinée des employés et de l'employeur	$55,000

Rappelez-vous, pour ceux qui ont un solo 401k, vous pouvez configurer votre différé électif employé soit Roth ou traditionnel. Cependant, la contribution de l'employeur est toujours traditionnelle.

Conclusion

Les régimes 401 (k) sont un outil précieux pour épargner en vue de la retraite, et un régime que de nombreux employés n'utilisent pas pleinement, surtout si leur employeur verse des cotisations équivalentes.

Les limites annuelles de cotisation sont beaucoup plus élevées que celles des comptes de retraite individuels (CRI), tout en permettant les mêmes avantages de report d'impôt, et elles constituent un excellent premier pas pour les employés d'économiser chaque année pour une retraite sécuritaire.

De plus, les limites de cotisation ont tendance à augmenter chaque année, ce qui vous permet d'épargner davantage pour la retraite.

Contribuez-vous à un 401 (k)? Pourquoi ou pourquoi pas?