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Pourquoi les taux d'impôt sur le revenu et les tranches d'imposition ne sont pas vraiment importants

Pourquoi les taux d'impôt sur le revenu et les tranches d'imposition ne sont pas vraiment importants

L'un des plus gros titres pendant la campagne présidentielle a été de "baisser les taxes" sur les particuliers et les entreprises, et de simplifier le code des impôts. Un gros argument en faveur de ceci est fondamentalement la complexité du code fiscal. En fonction de qui vous demandez, le code des impôts lui-même va de 2 600 pages à plus de 70 000 pages. L'écart est de savoir si vous considérez beaucoup de l'addenda et préfaces dans le cadre du «code des impôts» réel.

Mais parler du "code des impôts" est difficile. C'est complexe. Et quand il s'agit de faire campagne, les candidats à la présidence n'aiment pas ça. Ils aiment s'en tenir aux nuggets de taille de morsure qui peuvent être partagés sur les médias sociaux et parlé en moins de 30 secondes sur les nouvelles du soir. C'est pourquoi tout le monde se concentre sur les taux d'impôt sur le revenu.

Heck, personne n'a même semblé remarquer que le plan fiscal de Donald Trump augmente le taux d'imposition de 5% sur certains membres de la classe moyenne! Mais pour comprendre cela, il faudrait vraiment plonger dans les mauvaises herbes et voir quels changements sont proposés. Au lieu de cela, tout le monde aime se concentrer sur des phrases comme celle-ci:

Abaissons les taux d'imposition sur les sociétés.

Abaissons les taux d'imposition sur le revenu de la classe moyenne.

Allons augmenter les taux d'impôt sur le revenu sur le top 1%.

C'est le titre que vous entendez, et honnêtement, votre taux d'impôt sur le revenu n'a pas vraiment d'importance.

Pourquoi le code fiscal est si complexe

Le code des impôts est si complexe, car il doit faire quatre choses:

  1. Définir quel revenu est réellement
  2. Déterminer si ce revenu est imposable ou non
  3. Définir quand ce revenu imposable devrait être traité comme tel aux fins de la déclaration de revenus
  4. Exécuter des programmes d'encouragement gouvernementaux

Whoa, quoi? Le code des impôts ne parle pas vraiment d'impôts?

C'est vrai! Le code des impôts lui-même consacre environ 5-10 pages à ce que les taux d'impôt fédéral sur le revenu sont effectivement pour différents types de revenus. Le reste du code des impôts estdédié à la définition de ce qui compte réellement comme des revenus et des programmes d'incitation en cours d'exécution.

C'est bizarre? Le revenu est un revenu - n'est-ce pas?

Regardons trois scénarios qui montrent comment cela peut se compliquer sans même essayer.

1. Définir le revenu - les récompenses de votre carte de crédit sont-elles considérées comme un revenu?

Il peut devenir très difficile de définir le revenu. Ce qui compte et ce qui ne l'est pas. Disons que vous gagnez 2% de remise en argent sur votre carte de crédit, et vous avez dépensé 1 000 000 $. Vous auriez reçu 200 $. Maintenant, est-ce considéré comme un revenu ou une remise?

Dans un camp, c'est considéré comme un revenu - 200 $ sont payés par la société de cartes de crédit. Heck, dans de nombreux cas, il ne compense pas les achats, comme vous pouvez l'avoir déposé dans un compte bancaire.

Dans un autre camp, c'est considéré comme une remise - 200 $ est une réduction par rapport aux 10 000 $ d'achats que vous avez faits.

Et ce n'est pas une réponse facile. La réponse est "peut-être". Voici une ventilation à considérer si vos récompenses de carte de crédit sont taxables.

Ce sont des questions comme celle-là qui rendent le code des impôts si long. Vous devez avoir une discussion sur chaque petite nuance de revenu, si vous envisagez de l'imposer.

Voici quelques autres situations courantes de «définir un revenu» que vous n'auriez pas pu réaliser:

  • Si la dette de votre prêt étudiant est remboursée, il pourrait s'agir d'un revenu imposable, même si vous n'avez pas reçu d'argent directement.
  • Si vous vendez à découvert votre maison, le montant de la dette hypothécaire radiée est considéré comme un revenu
  • Si vous réinvestissez vos dividendes dans un compte imposable, ces dividendes sont toujours considérés comme des revenus même si vous ne les avez jamais retirés du compte

2. Votre revenu est-il imposable? Parlons de votre IRA?

D'accord, donc une fois que vous définissez ce qui compte comme revenu, nous devons avoir un système en place pour déterminer si vous allez payer des impôts sur ce revenu ou non.

Votre IRA est un exemple parfait. Si vous avez un Roth IRA, vos distributions seront généralement libres d'impôt. Cependant, dans certaines circonstances, il sera imposable.

Toutes ces règles doivent être définies quelque part. C'est là que le code des impôts entre en jeu et pourquoi il peut devenir si complexe. Encore une fois, vous devez examiner chaque situation et créer une règle ou une formule pour évaluer l'imposition de chaque type de revenu que vous avez défini.

3. Quand traitez-vous le revenu comme un revenu - Parlons de votre petite entreprise?

Enfin, le code des impôts a un cadre pour quand vous traitez le revenu comme un revenu pour vos impôts. Cela entre vraiment en jeu avec les entreprises et la façon dont elles représentent leur revenu.

Il existe deux principaux référentiels comptables: la comptabilité de caisse et la comptabilité d'exercice. L'argent comptant signifie que vous comptabilisez votre revenu lorsque vous obtenez l'argent. La comptabilité d'exercice signifie que vous comptez le revenu lorsque vous facturez la facture. Ce système signifie également que vous pourriez ne pas être payé en espèces pour cette facture pendant 30 jours. Mais vous revendiquez déjà le revenu. Cela peut faire une différence dans vos impôts.

Il existe également des moyens de comptabiliser les stocks qui peuvent avoir un impact considérable sur vos revenus. Vous pouvez comptabiliser l'inventaire en tant que premier entré, premier sorti ou dernier entré, premier sorti. Si le coût de vos biens change constamment, cela pourrait avoir un impact sérieux sur votre rentabilité et sur les taxes que vous paierez.

Tout cela doit être défini par le code des impôts.

Parlons des programmes incitatifs gouvernementaux

Vous ne réalisez peut-être pas cela, mais l'autre but du régime fiscal est de créer des incitatifs pour que les gens fassent certaines choses. Je les considère comme des programmes incitatifs, mais la plupart des gens les appellent des crédits d'impôt et des déductions fiscales.

La principale raison pour laquelle les crédits d'impôt et les déductions fiscales existent, c'est parce que le gouvernement veut que ses citoyens fassent quelque chose, ou qu'il essaie d'aider avec quelque chose.

Par exemple, la déduction d'intérêt hypothécaire est censée encourager l'accession à la propriété. La déduction des intérêts sur les prêts étudiants est censée rendre l'enseignement supérieur plus abordable. La pénalité pour ne pas s'inscrire aux soins de santé est censée encourager les gens à acheter un régime de soins de santé admissible.

Peu importe vos croyances personnelles à propos de ces questions, le fait est qu'elles sont administrées par le biais du code des impôts. À ce titre, il doit y avoir des sections consacrées à chacun de ces crédits d'impôt et déductions fiscales.

Mais ça ne s'arrête pas là. Vous devez également retourner à la section ci-dessus et inclure chacune de ces parties pour chaque déduction ou crédit d'impôt:

  1. Définir le revenu - quel revenu compte pour le crédit d'impôt ou la déduction
  2. Définir la taxabilité - certains crédits d'impôt peuvent vous donner un remboursement au-delà de ce que vous avez payé en taxes
  3. Quand est-ce que le revenu compte - certaines déductions peuvent être reportées des années passées si elles n'étaient pas épuisées

Donc, maintenant vous pouvez voir pourquoi le code des impôts est si long - il y a beaucoup de choses à définir.

Pourquoi votre taux d'impôt sur le revenu et votre support ne sont pas importants

Maintenant que nous avons décrit exactement le fonctionnement du code des impôts, vous pouvez voir pourquoi votre taux d'imposition et votre tranche d'imposition n'ont pas vraiment d'importance. Ce qui compte vraiment, c'est la façon dont vous définissez votre revenu et les programmes d'encouragement gouvernementaux dont vous profitez.

Par exemple, un autre blogueur explique comment il n'a payé que 150 $ d'impôt sur 150 000 $ de revenu. Comment a-t-il fait? En profitant de tous les programmes d'encouragement du gouvernement, il s'est qualifié pour:

  • Cotisations à un régime de retraite (régimes 401k, 457 ou 403b)
  • Les cotisations de retraite
  • Plans d'achat d'actions des employés
  • Plans d'actionnariat des employés
  • Assurance santé
  • Assurance dentaire
  • Comptes de dépenses flexibles (pour les soins de santé / dentaires ou de garde d'enfants)
  • Compte d'épargne santé
  • Déduction d'intérêt hypothécaire
  • Déduction d'intérêt pour prêt étudiant
  • Crédit d'impôt pour la garde d'enfants
  • Crédit d'impôt pour enfants

D'un autre côté, lorsque vous créez plusieurs sources de revenus, vous pouvez commencer à diversifier vos sources de revenus et potentiellement commencer à profiter de la source de revenu qui est libre d'impôt.

Comment vous pouvez planifier pour bénéficier d'un code fiscal complexe

Malgré tous les politiciens promettent de simplifier les choses et de réduire les impôts, je peux vous dire deux vérités sur le code des impôts:

  1. Cela va continuer à être plus long et plus complexe, parce que vous devrez continuer à définir ce que le revenu signifie pour de nouvelles façons de gagner que nous ne pouvons même pas prévoir
  2. Le gouvernement continuera d'utiliser le code des impôts pour inciter les gens, alors nous verrons encore divers crédits d'impôt et déductions à l'avenir

** Je noterai qu'avec Trump et un Congrès républicain, il existe des propositions concrètes pour simplifier le code des impôts. Il y a beaucoup pour eux, mais ils impliquent tous des changements de taux et aussi des changements de déductions / incitations. Voici la meilleure ventilation que nous pouvons trouver à ce jour sur les changements potentiels en 2017 et au-delà.

Désolé, il n'y a vraiment aucun moyen pour le gouvernement de mettre en place un système d'impôt uniforme. Mais cela ne signifie pas que vous ne pouvez pas en bénéficier.

Le code des impôts peut vraiment fonctionner en votre faveur si vous en taxez l'avantage. Certains moyens que vous pouvez utiliser pour créer de la richesse comprennent:

  • Épargner dans des comptes avantageux sur le plan fiscal, comme un IRA, 401k, HSA, et plus
  • Investir dans des actifs traités fiscalement, tels que l'investissement immobilier
  • Créez une entreprise parallèle afin de tirer parti des comptes d'épargne spécialisés, comme un SEP IRA ou un Solo 401k, pour accroître encore davantage vos économies avantageuses sur le plan fiscal
  • Assurez-vous de profiter de tous les crédits d'impôt et déductions auxquels vous êtes admissible (utilisez l'un des principaux fournisseurs de logiciels d'impôt pour vous assurer d'obtenir tout ce à quoi vous avez droit)

Il est important de se rappeler que les taxes sont probablement l'une de vos plus grandes dépenses (vérifiez-le - je parie que vous ne l'avez pas réalisé). En tant que tel, il est important de connaître le fonctionnement du code des impôts et d'en tirer parti afin de pouvoir épargner autant que possible.

Comment profitez-vous d'un code fiscal complexe?

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