Qu'est-ce qu'une fiducie d'assurance-vie?

Vous pouvez penser à l'assurance-vie en termes très simples: vous achetez une police pour que vos proches aient une aide financière lorsque vous mourrez.

Mais, si vous avez des actifs de 1 million de dollars ou plus, vous devriez considérer l'assurance-vie comme un outil - une sorte de couteau suisse, en fait.

L'assurance-vie a de nombreuses utilisations potentielles dans la planification successorale, et une fiducie d'assurance-vie peut certainement aider une famille.

Peu importe comment vous le faites, il est essentiel que votre famille ait la protection dont elle a besoin si quelque chose devait vous arriver.

Si une police d'assurance-vie traditionnelle ne répond pas à vos besoins, une fiducie d'assurance-vie pourrait être un excellent choix pour vous et vos proches.

Que fait une fiducie d'assurance-vie, exactement?

Il vous permet, à vous et à votre famille, de faire trois choses en particulier:

1. Il vous fournit, à vous et à vos héritiers, une couverture d'assurance-vie après sa mise en place.
2. Il permet à un fiduciaire de distribuer des prestations de décès provenant d'une police d'assurance-vie, selon ce que le fiduciaire juge approprié.
3. Cela vous donne la possibilité de réduire vos impôts fonciers.

Le principal avantage de la fiducie d'assurance-vie est l'avantage fiscal. Parce que vous ne possédez pas les régimes d'assurance-vie, ils ne sont pas considérés comme une partie de votre succession. Cela peut aider à garder une partie de l'argent dans les mains de votre famille, au lieu d'aller directement au gouvernement.

Lorsque vous créez une fiducie d'assurance-vie, vous créez une entité (la fiducie) pour acheter des polices d'assurance-vie pour vous et vos proches. Vous ne possédez pas les politiques, la confiance le fait.

Le produit de l'assurance entre dans la fiducie lorsque quelqu'un décède. Parce que la fiducie possède les polices d'assurance au lieu d'une personne, le produit de l'assurance ne sont pas soumis à l'homologation, les impôts sur le revenu ou les droits de succession.

Le fiduciaire peut distribuer ce produit à une ou plusieurs parties, tel que stipulé dans la langue de la fiducie. De plus, si votre succession finit par devenir très importante, la fiducie peut acheter une assurance-vie supplémentaire pour fournir de l'argent supplémentaire afin de payer des impôts successoraux supplémentaires.

Parfois, ces fiducies établissent des politiques d'investissement pour le produit de l'assurance-vie, et même des échéanciers pour savoir qui reçoit quoi quand (les familles peuvent vouloir retarder un héritier de recevoir légalement un héritage jusqu'à l'âge de 18 ou 21 ans, par exemple).

Assurance-vie à l'intérieur de la fiducie

La fiducie d'assurance-vie elle-même n'est pas l'assurance.

À l'intérieur de la fiducie, vous devez avoir une police d'assurance-vie. Tout comme dans une situation normale, vous pouvez acheter une police d'assurance temporaire, ou un régime d'assurance-vie entière.

La plupart des gens achètent une assurance-vie entière ou un régime d'assurance-vie universelle pour gagner leur confiance. Rappelez-vous que votre famille ne recevra l'argent de la fiducie que si le plan est actif.

Avec une police d'assurance-vie entière, vous n'avez pas à vous inquiéter.

En plus de ne pas avoir à vous soucier de survivre à votre couverture, un autre avantage de l'assurance vie permanente est la valeur de rachat qu'elle crée. Plus vous payez les primes pour l'assurance-vie entière, plus la valeur est à l'intérieur du plan. La valeur en espèces peut être utilisée pour payer les primes ou investies selon le type de plan que vous achetez.

Tout comme si vous deviez traditionnellement acheter un plan, il est essentiel de comparer des dizaines de sociétés avant de décider quelle est la meilleure pour vous et votre fiducie d'assurance-vie. Chaque compagnie d'assurance, que ce soit dans une fiducie ou non, va avoir des primes différentes.

Trouver l'entreprise la plus abordable peut vous faire économiser des centaines de dollars chaque année.

Pourquoi ne pas simplement faire en sorte que quelqu'un d'autre possède ma police d'assurance?

Ce scénario peut entraîner d'importants maux de tête financiers et familiaux.

Si cette personne décède avant de mourir, la valeur en espèces de la police sera incluse dans sa succession imposable. Ainsi, les héritiers (et les proches) de cette personne auront des impôts fonciers plus élevés à payer en conséquence.

Aussi, si vous faites cela, vous abandonnez le contrôle de votre politique; l'être cher en qui vous avez confiance pourrait finir par nommer un autre bénéficiaire ou même encaisser votre politique.

Création d'une fiducie d'assurance-vie irrévocable

Créer une fiducie d'assurance-vie est assez simple.

Vous pouvez demander à un conseiller financier de déterminer combien d'assurance-vie vous devriez acheter en fonction des besoins de votre famille et des taxes foncières auxquelles votre famille devra faire face lors de votre décès.

Vous aurez besoin d'un avocat pour établir officiellement la confiance.

Pour commencer, vous devrez remplir quelques documents de base sur vous-même. C'est une information de base simple, comme le nom, l'adresse, l'état matrimonial, et bien plus encore.

Après avoir rempli les premiers documents, vous devez alors décider qui est le bénéficiaire de la fiducie d'assurance-vie. Vous devez obtenir tous les contacts et informations personnelles du bénéficiaire.

Non seulement vous devriez nommer le bénéficiaire principal, mais vous devriez aussi en nommer un secondaire. Toujours désigner un bénéficiaire secondaire au cas où quelque chose de terrible arriverait au bénéficiaire principal avant de recevoir le paiement de la fiducie d'assurance-vie.

Non seulement vous devez décider qui va recevoir l'argent, mais comment et quand ils vont obtenir l'argent de la fiducie d'assurance-vie. Vous pouvez décrire à peu près n'importe quelle condition pour la distribution de l'argent.

Vous pouvez avoir l'argent distribué dès votre décès ou vous pouvez attendre une étape spécifique, comme avoir un enfant, acheter une maison ou un collège.

De plus, vous pouvez faire en sorte que les fonds soient versés en un seul versement ou distribués chaque mois ou chaque année.En tant que créateur de la fiducie, vous avez tout le pouvoir de décider comment l'argent va quitter la confiance.

Selon le plan, vous devrez choisir une institution financière pour gérer les fonds de la fiducie. Dans la plupart des cas, la compagnie d'assurance-vie gérera les fonds sans frais supplémentaires, tant qu'il n'y a pas d'investissement avec la fiducie.

Une fois que vous aurez pris ces décisions, vous devrez signer tous les documents et tout inscrire dans la pierre. Vous devrez également faire signer les formulaires aux bénéficiaires. Félicitations, vous savez comment une fiducie d'assurance-vie est en place.

C'est aussi simple que ça.

Un facteur important à noter est que vous devriez créer la fiducie d'assurance-vie dès que possible.

Si vous deviez décéder au cours des trois premières années suivant la création de la fiducie d'assurance-vie, l'argent de la fiducie serait inclus dans la valeur de la succession, ce qui signifie qu'elle sera assujettie à des impôts importants. Après les trois premières années, l'argent de la fiducie ne sera plus comptabilisé dans la valeur d'une succession.

Une décision pour la vie.

Presque toutes les fiducies d'assurance-vie sont des fiducies irrévocables. C'est-à-dire qu'ils sont légalement «gravés dans le marbre» ​​une fois créés, contrairement à une fiducie révocable qui peut être modifiée ou révoquée après la création.

Vous pouvez rendre ces fiducies révocables, mais si vous le faites, vous perdez l'avantage fiscal: le produit de l'assurance sera inclus dans votre succession imposable au moment de votre décès, ce qui pourrait augmenter la facture de l'impôt successoral de vos héritiers.

Toutefois, certaines fiducies d'assurance-vie irrévocables souscrivent une assurance-vie de survie dans un régime de participation aux bénéfices afin de permettre la possibilité de changer de bénéficiaires.

De toute évidence, l'un des principaux inconvénients de ces fiducies d'assurance-vie est qu'ils sont irrévocable.

Une fois que vous avez signé ces documents, c'est tout. Il n'y a aucun moyen de le changer.

Tant que vous êtes à l'aise avec la permanence de ces fiducies, elles peuvent être une excellente option pour subvenir aux besoins de votre famille si quelque chose devait vous arriver.

Si vous souhaitez en savoir plus sur les fiducies d'assurance-vie ou les changements potentiellement importants dans les droits de succession au cours des prochaines années, parlez à un professionnel qualifié juridique, financier ou d'assurance aujourd'hui.