Que se passe-t-il lorsqu'un mineur devient le bénéficiaire?

La plupart des parents souhaitent nommer leurs enfants bénéficiaires de leur compte de fiducie et / ou de retraite. Les enfants sans expérience financière ne sont souvent pas assez mûrs pour gérer de grandes quantités d'argent, et selon la loi, les mineurs ne peuvent pas gérer un héritage sans qu'un adulte administre les biens jusqu'à l'âge de la majorité dans leur état, de toute façon.

Il est préférable de choisir une personne âgée de plus de 18 ans (ou 21, selon l'état où vit la mineure) pour devenir le dépositaire professionnel de l'héritage de votre mineur jusqu'à ce qu'il soit assez âgé pour le gérer lui-même.

Si un mineur est nommé bénéficiaire et reçoit des biens ou de l'argent, le mineur n'aura pas le pouvoir de prendre le contrôle de ces biens ou de ces finances avant d'avoir atteint l'âge de 18 ou 21 ans (selon les lois de l'État du mineur) . Les mineurs ne peuvent légalement entrer dans aucun contrat ou recevoir des biens jusqu'à ce qu'ils soient adultes.

Les détails exacts de ce qui arrive à l'héritage dépendront aussi des lois de l'État où vit le mineur, ainsi que du montant de l'héritage.

Règles sur les mineurs de bénéficiaires individuels de retraite (IRA)

Il existe des règles spéciales pour nommer un mineur en tant que bénéficiaire d'un IRA. Si l'argent est laissé à un mineur, il ou elle devra mettre en place un bénéficiaire IRA en leur nom avec un dépositaire qui a plus de 18 ans. Le gardien d'un IRA est comme un fiduciaire. Le gardien est alors en charge des retraits de l'IRA au mineur.

L'institution financière détenant l'IRA permettra très probablement au mineur de choisir qui il veut en tant que dépositaire. Si vous ne voulez pas laisser votre enfant mineur choisir son propre gardien sur l'héritage de l'IRA, nommez le dépositaire dans votre document de bénéficiaire maintenant. Il n'y a pas de loi qui oblige l'institution financière à honorer la demande du gardien, il y a de bonnes chances qu'ils le fassent parce que vous l'avez indiqué dans les documents.

Héritage inférieur à 20 000 $

Si un mineur reçoit des biens ou de l'argent d'une valeur de 20 000 $ ou moins, de nombreuses lois autorisent un adulte à demander que l'héritage du mineur soit versé dans un compte au nom des mineurs en vertu de la Loi uniforme sur les dons aux mineurs ou des transferts uniformes Loi sur les mineurs (UTMA). L'adulte est généralement le grand-parent, la tante ou l'oncle du mineur.

Dans certains états, l'argent peut être laissé à un mineur dans un compte 529 au nom du mineur.

Héritage de plus de 20 000 $

Si l'état dans lequel réside le mineur ne permet pas de placer l'argent ou la propriété de l'héritage dans un compte UTMA, UGMA ou 529, ou si la valeur de l'héritage est supérieure à 20 000 $, une tutelle doit être établie par le tribunal. système.

• Succession d'homologation - si un héritage a été laissé pour un mineur et qu'une succession d'homologation a été ouverte; l'exécuteur testamentaire est alors tenu de déposer une requête en nomination d'une tutelle au nom du mineur.
• Police d'assurance-vie ou comptes de retraite - pour les héritages qui n'ont pas de succession d'homologation, un adulte peut déposer une demande de nomination en tutelle au nom du mineur. L'adulte qui dépose la pétition est normalement une tante, un oncle ou un grand-parent de l'enfant.

Laissez le juge décider

Un juge décidera de la personne à nommer comme tuteur pour le mineur, par le biais d'une audience au cours de laquelle toutes les parties intéressées auront la possibilité de témoigner pour savoir qui, selon eux, devrait être nommé tuteur de l'héritage du mineur jusqu'à l'âge de 18 ou 21 ans. , selon l'état dans lequel il vit. Si l'enfant a plus de 12 ou 13 ans, il aura son mot à dire.

Ces informations ne sont pas destinées à se substituer à des conseils fiscaux, juridiques ou de planification d'investissement individualisés spécifiques. Nous vous suggérons de discuter de vos problèmes juridiques spécifiques avec votre avocat.