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Comprendre l'IRA à Rollover Reverse 401k

Comprendre l'IRA à Rollover Reverse 401k

Vous savez probablement que, si vous quittez votre employeur, vous devriez rouler sur votre ancien 401k dans un IRA Rollover (compte de retraite individuel). Cette stratégie vous donne généralement plus d'options pour l'investissement et la flexibilité avec votre argent. Mais saviez-vous que vous pouvez également faire un renversement inverse? C'est là que vous prenez votre argent IRA et roulez-le dans votre compte 401k.

Alors que ce n'est pas très commun, il y a des raisons pour lesquelles faire un roulement inverse de votre IRA dans votre 401k pourrait avoir un sens. Jetons un coup d'œil aux principales raisons pour lesquelles effectuer un renversement inversé pourrait avoir un sens dans votre situation, et les étapes pratiques sur la façon de le faire.

Trois raisons de faire un renversement inversé

Alors qu'il ya probablement plus de trois raisons de faire un renversement inversé, ce sont les trois raisons les plus courantes qu'un IRA à 401 k renversement renversé pourrait avoir un sens.

Les trois raisons sont:

  1. Préparation à faire une méga backdoor Roth IRA conversion
  2. Vous travaillez toujours à 70 1/2 et vous faites face aux distributions minimales requises
  3. Vous songez à prendre votre retraite plus tôt et vous voulez un accès sans pénalité à votre argent

Avant de plonger dans les principales raisons de faire le renversement inverse, nous voulons vous rappeler que chaque situation est différente, et cela pourrait ne pas avoir de sens pour votre situation personnelle. Toujours consulter un CPA sur la taxabilité de ces types de scénarios, car ils peuvent devenir complexes.

Préparation d'une conversion IRA Backdoor Roth

Si vous envisagez de faire une conversion Backdoor Roth IRA, l'une des premières choses que vous devez faire est d'éliminer tout l'argent que vous avez dans un traditionnel, simple ou SEP IRA. La raison en est que vous pouvez rencontrer des difficultés et des conséquences fiscales potentielles si vous avez de l'argent avant impôt dans l'un de ces comptes lors de la conversion.

Comme nous l'avons précédemment discuté dans notre guide ultime sur la façon de faire une méga backdoor Roth IRA conversion, l'un des moyens les plus simples pour éliminer l'argent dans ces comptes avant impôt est de le rouler dans un 401k parrainé par l'employeur. Rappelez-vous, cependant, que vous ne pouvez transférer que de l'argent avant impôt dans un 401k, de sorte que toute contribution non déductible que vous avez faite à ces comptes ne sont pas admissibles.

Éviter la règle 70 1/2 RMD

Si vous êtes 70 1/2 et avez de l'argent dans un IRA traditionnel, SEP IRA, ou IRA SIMPLE, vous êtes tenu de prendre "Minimum Distributions requis" de votre compte. Si vous ne travaillez plus et que vous avez un 401k, vous devez également commencer à prendre les distributions minimales requises au plus tard le 1er avril de l'année suivant votre 70 1/2. Cependant, il existe une exception à cette règle.

Avec un 401k, si vous travaillez encore chez l'employeur qui a parrainé votre plan, vousne pas avoir à prendre le RMD avant votre retraite.Les employés qui détiennent plus de 5% de la société qui sponsorise le plan ne peuvent pas utiliser cette tactique et doivent commencer les distributions à partir de leurs comptes 401k après 70 ans et demi, indépendamment du fait qu'ils continuent à travailler.

Puisque les IRA traditionnels et SEP vous obligent à prendre un RMD à 70 1/2 indépendamment du fait que vous travaillez, il peut être logique de faire un reverse rollover dans votre 401k si vous voulez retarder la prise de RMD.

Retraite tôt et avoir accès à votre argent IRA

Croyez-le ou non, un 401k est un peu plus flexible qu'un IRA quand il s'agit de prendre sa retraite tôt et d'avoir accès à votre argent sans payer de pénalité.

Typiquement, avec un 401k et IRA, si vous voulez accéder à votre argent avant l'âge de 59 1/2, vous devez payer une pénalité de retrait anticipé de 10% en plus de toutes les taxes que vous auriez normalement payer. Cela peut rendre l'accès à votre argent coûteux.

Cependant, un 401k offre deux façons d'avoir accès à votre argent si vous prenez votre retraite anticipée.

  1. La règle de 55 - Si vous prenez votre retraite à 55 ans, vous pouvez commencer à retirer de l'argent de votre 401k sans payer la pénalité
  2. Article 72 (t) Paiements périodiques substantiellement égaux - Ce service est offert à tous et vous pouvez établir des paiements égaux en fonction de votre espérance de vie. Une fois que les distributions commencent, elles doivent continuer pendant une période de cinq ans ou jusqu'à ce que vous atteigniez l'âge de 59 ans et demi, selon la période la plus longue. Les règles complètes et les tables d'espérance de vie peuvent être trouvées dans la publication IRS 590.

Ces deux options ne s'appliquent pas à l'argent dans un IRA, donc cela peut être une approche attrayante pour être en mesure d'accéder à votre pénalité de l'argent IRA gratuit.

Avertissements sur l'exécution d'un rollover inversé

Avant de sauter dans faire un reverse IRA à 401k Rollover, voici quelques avertissements que vous devez prendre en compte.

Premièrement, seulement 69% des 401k parrainés par l'employeur autorisent actuellement le renversement inversé, selon le Plan Sponsor Council of America. Donc, avant de partir en espèces sur votre IRA, assurez-vous que votre employeur est prêt et capable de recevoir le dépôt. Sinon, vous pourriez avoir des ennuis.

Deuxièmement, assurez-vous de consulter votre comptable ou votre conseiller fiscal. Ces types de distributions et de transferts sont complexes. Ce ne sont pas tous les comptables qui les ont vus auparavant, et cela pourrait soulever des drapeaux rouges sur votre déclaration de revenus. Pour vous protéger, vous devriez vraiment consulter un conseiller qui connaît bien les régimes de retraite et l'imposition de ces types de situations.

Comment faire un IRA à 401k Reverse Rollover

Sur le Nitty-Gritty. Donc, vous avez décidé qu'il est logique pour vous de faire un IRA à rollover inverse 401k. Alors, où commencez-vous vraiment? Voici notre guide étape par étape simple sur la façon de faire le renversement inverse.

Étape 1 - Confirmer l'admissibilité

Avant de commencer quoi que ce soit, vous devez confirmer que votre 401k parrainé par l'employeur accepte les fonds de roulement de l'IRA.Au cours de cette étape, vous devez également obtenir les informations de dépôt de votre fournisseur 401k sur l'endroit où envoyer le chèque, les numéros de compte ou les informations nécessaires et les formulaires que vous devrez remplir (le cas échéant).

Étape 2 - Demander une distribution

Une fois que vous êtes 100% positif que votre employeur 401k accepte une contribution de roulement de votre IRA, vous pouvez demander une distribution de votre IRA. Chaque fournisseur IRA a ses propres politiques et procédures pour effectuer une distribution, mais vous devez être prêt à remplir un formulaire et à sélectionner la raison pour laquelle vous demandez la distribution.

À cette étape, assurez-vous de sélectionner «Rollover», sinon votre maison de courtage pourrait tenter de retenir des fonds de votre distribution pour les taxes. Si votre maison de courtage retient des fonds de votre distribution, vous devrez obtenir cet argent lorsque vous la déposez de nouveau dans votre 401k.

Aussi, à cette étape est quand vous sélectionnez où vous voulez votre chèque envoyé, et à qui il devrait être envoyé. Certains fournisseurs 401k vous permettront d'envoyer le chèque directement à eux pour le dépôt. C'est l'approche la plus simple et la plus propre. Assurez-vous de disposer de toutes les informations requises à l'étape 1 (telles que les numéros de compte, etc.).

Étape 3 - Déposez les fonds dans votre 401k

Vous avez 60 jours pour re-déposer l'argent dans votre 401k, sinon l'IRS considérera une distribution et vous serez obligé de payer cette pénalité de 10% sur l'argent. De plus, si votre maison de courtage a retenu des fonds de votre distribution, vous devrez également déposer ce montant, ou cette différence pourrait être assujettie à la pénalité de 10%.

Vraiment assurez-vous de regarder cette chronologie - il ne s'agit pas de quand vous postez votre chèque, c'est à peu près quand il est déposé. Ainsi, non seulement cela peut-il prendre quelques jours par la poste, mais cela peut aussi prendre quelques jours pour que votre fournisseur 401K dépose l'argent sur votre compte. Le pari le plus sûr est de tout faire le jour même où vous recevez votre chèque de distribution.

Étape 4 - Déclarez le roulement avec exactitude dans votre déclaration de revenus

Enfin, lorsque vous produisez vos impôts, vous devez déclarer le roulement avec précision, ou vous pourriez être confronté à une pénalité de 10% et à des taxes sur la distribution. Toutes les grandes sociétés de logiciels d'impôt en ligne rendent cette étape facile si vous suivez les instructions.

Vous recevrez un 1099-R de votre maison de courtage IRA qui montre le montant que vous avez retiré de votre IRA. Sur votre déclaration de revenus 1040, vous devez déclarer ce montant comme une distribution IRA, cependant, le «montant imposable» de la distribution devrait être de 0 $. Vous choisirez alors "Rollover" comme raison.

Si le montant de votre distribution de votre IRA et le montant que vous avez déposé dans votre 401k ne correspondent pas, cette différence est le «montant imposable» et vous devrez des impôts et une pénalité de 10% à ce sujet.

Devriez-vous faire un reverse rollover?

Maintenant que vous comprenez comment fonctionne un reverse rollover IRA 401k, et comment le faire, devriez-vous le considérer pour votre situation? Eh bien, si vous envisagez de faire une conversion backdoor Roth IRA, ou si vous cherchez à prendre une retraite anticipée, il pourrait avoir beaucoup de sens de le faire.

Cependant, le processus peut être compliqué, et plus de 30% des plans 401k parrainés par l'employeur ne vous permettent même pas de le faire. Toutefois, l'IRS a publié des lignes directrices rendant le processus plus indulgent pour les fournisseurs 401k, et à ce titre, de plus en plus les autorisent.

Le plus grand avantage ici est de toujours vérifier avec votre fournisseur 401k avant de commencer le processus. Vous ne voulez pas suivre ce chemin seulement pour vous rendre compte que vous ne pouvez pas le faire.

Avez-vous envisagé de faire un IRA à un renversement inverse de 401k? Si vous l'avez fait, quelle a été votre expérience?

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