Des idées fiscales intelligentes pour votre portefeuille

La plupart des investisseurs se rendent compte que lorsqu'il s'agit de rentabiliser votre portefeuille, tout dépend des résultats. Qu'ai-je fait net des coûts et de l'impôt sur le revenu? Après avoir pris en compte les impôts fédéraux sur le revenu et les gains en capital, l'impôt minimum de remplacement et les taxes locales et nationales potentielles, le rendement de vos placements pour une année donnée peut être réduit de 40% ou plus. Heureusement, il existe des outils et des tactiques pour vous aider à gérer vos impôts et vos investissements.

1. Investir dans les comptes à imposition différée et libre d'impôt

Les placements à imposition différée comprennent les comptes d'épargne-retraite parrainés par une société, tels que les régimes traditionnels 401 (k) et 403 (b), les comptes de retraite individuels traditionnels (CRD) et les rentes. Dans certains cas, les contributions à ces comptes peuvent être faites au prorata ou peuvent être déductibles d'impôt. Plus important encore, l'impôt composé sur les revenus de placement est reporté jusqu'au retrait, généralement à la retraite, alors que vous pourriez être dans une tranche d'imposition inférieure. Contributions aux rentes non qualifiées, Roth IRA et Roth 401 (k) les plans d'épargne ne sont pas déductibles. Les gains qui s'accumulent dans les comptes Roth peuvent être retirés en franchise d'impôt si vous avez détenu le compte pendant au moins cinq ans et répondez aux exigences d'une distribution qualifiée. À moins que certains critères ne soient remplis, les propriétaires de Roth IRA doivent avoir au moins 59 ans et demi et détenir l'IRA pendant cinq ans avant que les retraits libres d'impôt soient autorisés.

2. N'oublie pas les Muni

Les obligations municipales, ou «munis», comme on les appelle souvent, sont des obligations émises par les municipalités d'État ou locales pour financer des projets de travaux publics tels que de nouvelles routes, des stades, des ponts ou des hôpitaux. Une obligation municipale peut également être émise par des entités juridiques telles qu'une autorité de logement ou une autorité portuaire. Pour cette raison, les municipalités peuvent être un excellent moyen d'investir dans la croissance et le développement de votre communauté.

En outre, étant donné que les intérêts perçus sur les obligations municipales sont exonérés de l'impôt fédéral sur le revenu et peuvent être exonérés des impôts nationaux et locaux (s'ils sont achetés par des résidents de la municipalité émettrice), munis peut générer des rendements supérieurs. base fiscale que les obligations de sociétés ou d'État imposables similaires. Cela signifie que même si les intérêts versés sur les obligations municipales sont habituellement inférieurs à ceux qui sont payés sur les obligations imposables, parce qu'elles sont exonérées d'impôt, elles ne sont pas aussi faibles qu'elles le semblent. Un calcul simple connu sous le nom de «rendement équivalent imposable» peut être utilisé lors de l'examen d'un investissement dans une obligation municipale.

Par exemple, si votre taux d'impôt sur le revenu est de 35%, une obligation municipale payant 5% d'intérêt est en réalité un meilleur investissement qu'une obligation imposable payant un intérêt de 7,7%. Ainsi, pour les investisseurs dans une tranche d'imposition élevée, les avantages de l'utilisation d'obligations municipales dans un portefeuille à revenu fixe peuvent être importants. Les obligations municipales sont sujettes à la disponibilité et au changement de prix. Soumis au risque de marché et de taux d'intérêt s'il est vendu avant l'échéance. La valeur des obligations diminuera à mesure que les taux d'intérêt augmenteront. Les revenus d'intérêts peuvent être soumis à l'impôt minimum de remplacement. Impôt fédéral, mais d'autres taxes nationales et locales peuvent s'appliquer.

3. Soyez conscient de vos investissements

Les comptes de placement à gestion fiscale sont gérés de manière à réduire leurs distributions imposables. Votre gestionnaire de placements peut utiliser une combinaison de tactiques telles que la minimisation du roulement du portefeuille, l'investissement dans des actions qui ne rapportent pas de dividendes et la vente sélective d'actions devenues moins attrayantes pour compenser les gains imposables ailleurs dans le portefeuille. Dans les années où les rendements sur le marché général sont stables ou négatifs, les investisseurs ont tendance à prendre conscience des gains en capital générés par le roulement du portefeuille, car l'obligation fiscale qui en résulte peut compenser tout gain ou exacerber un rendement négatif.

4. Prendre une perte

À certains moments, vous pourriez être en mesure d'utiliser des pertes dans votre portefeuille de placements pour compenser les gains réalisés. C'est une bonne idée d'évaluer périodiquement vos avoirs afin d'évaluer si un placement offre toujours le potentiel à long terme que vous aviez prévu lorsque vous l'avez acheté. Vos pertes réalisées au cours d'une année d'imposition donnée doivent d'abord être utilisées pour compenser les gains en capital réalisés. Si vous avez des pertes «restantes», vous pouvez compenser jusqu'à 3 000 $ en revenu ordinaire. Tout reste peut être reporté pour compenser les gains ou les revenus dans les années à venir.

5. Soyez organisé

Tenir des registres des achats, des ventes, des distributions et des réinvestissements de dividendes afin que vous puissiez calculer correctement la base des actions que vous possédez et choisir le traitement fiscal le plus préférentiel pour les actions que vous vendez.

Garder un oeil sur la façon dont les taxes peuvent affecter vos investissements est l'un des moyens les plus faciles pour aider à améliorer vos rendements au fil du temps. Pour plus d'informations sur les aspects fiscaux de l'investissement, consultez un conseiller fiscal qualifié.