Déductions fiscales pour les pigistes: comment vous préparer pour un gros remboursement en avril

Quand j'ai commencé à travailler en freelance, les impôts m'ont mystifié. J'ai dû soudainement déterminer des échéances trimestrielles, que ce soit pour utiliser un EIN ou mon SSN, et quelles déductions je pourrais réclamer.

Les déductions peuvent être particulièrement déroutantes car il y en a tellement - et tellement de règles pour chacune! Ignorez-les, cependant, et vous pouvez manquer un gros remboursement d'impôt.

Au cours de ma première année, par exemple, je n'ai pas mis de côté un espace de bureau à domicile distinct et j'ai raté l'occasion de réclamer une partie de mon loyer.

Commencer à suivre vos déductions à présent signifie que vous aurez les dossiers dont vous avez besoin en avril pour tirer le meilleur parti de votre potentiel d'économies. Ce guide vous aidera à réclamer des déductions fiscales utiles pour votre entreprise indépendante, tout en gardant l'IRS heureux.

Qu'est-ce qui compte comme un bureau à domicile?

Vous pourriez être en mesure de réclamer une partie de vos dépenses de maison (pensez hypothèque, intérêt, factures de services publics et réparations) pour votre entreprise.

L'exigence la plus importante est vous devez utiliser ynotre bureau à domicile exclusivement et régulièrement pour le travail. Vous ne pouvez pas prétendre que votre salle à manger est votre bureau par jour, ou déduire un bureau que vous utilisez une fois par mois.

Une pièce séparée où vous travaillez du lundi au vendredi, ou même une section d'une pièce réservée à votre bureau et à votre ordinateur portable, est plus susceptible d'être un bureau à domicile déductible.

Que faire maintenant

Marquez votre espace de bureau. Dans les pièces qui partagent le travail et l'espace de vie, essayez d'utiliser un tapis ou un diviseur de pièce pour créer des limites.

En outre, découvrez comment déposer votre déduction. L'IRS a récemment ajouté un ensemble simplifié de règles pour réclamer un siège social. Vous pouvez choisir de calculer le pourcentage de pieds carrés de votre espace de travail, garder des registres de toutes vos dépenses liées à la maison et calculer la dépréciation de votre maison.

Ou, vous pouvez réclamer jusqu'à 300 pieds carrés d'espace de bureau à 5 $ par pied carré. Si une méthode ne fonctionne pas pour vous, vous pouvez changer l'année prochaine.

Puis-je déduire mon ordinateur portable?

Votre mobilier de travail, votre tapis, votre imprimante et votre affiche de motivation sont des éléments déductibles de votre bureau.

Encore une fois, vous avez des options. Si vous pouvez prouver que vous avez utilisé un nouvel achat pour votre entreprise plus de 50% du temps, vous pouvez déduire immédiatement la valeur totale.

Est-ce que vous avez court ou n'avez pas conservé les enregistrements d'utilisation? Pas de soucis.

Vous pouvez déduire un pourcentage du prix de la plupart des équipements et des meubles techniques sur la base d'une échelle d'amortissement de cinq ou sept ans (cliquez ici et faites défiler jusqu'au tableau 4 pour plus de détails).

Que faire maintenant

Demandez à un comptable comment faire le suivi de vos pourcentages d'utilisation si vous voulez réclamer le montant total du nouvel équipement d'affaires.

J'utilise RescueTime sur mon ordinateur, qui m'envoie un rapport de productivité hebdomadaire. Cela peut suffire ou ne pas suffire à convaincre le gouvernement, mais les dossiers permettront au moins à l'ACP de déterminer les mesures à prendre.

Suis-je en voyage d'affaires ou de plaisir?

Les vacances sont une chance de décrocher une grande mission, mais écrire un article de magazine à l'étranger ne signifie pas nécessairement que vous êtes en voyage d'affaires.

le règle générale est-ce que vous devez avoir une raison d'affaires pour voyager avant vous réservez votre voyage. La vente de photographies ou d'articles plus tard ne fera pas rétroactivement le voyage d'affaires.

Planifiez un voyage d'affaires valide en programmant des affectations de travail ou des conférences liées au voyage.

Les aspects commerciaux devront constituer la principale raison du voyage. Si vous planifiez un séjour de deux semaines à Paris comprenant une conférence de trois jours, vous n'aurez probablement pas à déduire le prix du billet, bien que vous puissiez déduire les frais de la conférence.

Si votre voyage a un véritable but commercial, vous pouvez déduire votre billet d'avion, les billets de train, l'hébergement et les repas, le nettoyage à sec et toute autre dépense normale. Vous pouvez également déduire votre kilométrage pour voyager à un concert temporaire (celui que vous prévoyez de courir moins d'un an).

Que faire maintenant

Planifiez vos voyages d'affaires pour le reste de l'année. S'il y en a qui ont lieu dans de super endroits, amusez-vous!

Assurez-vous simplement de garder des limites fermes sur ce qui est des affaires et ce qui est personnel.

Votre visite à MOMA pour une mission de magazine d'art compte comme une dépense d'entreprise. Le spectacle de Broadway que vous avez assisté avec votre famille ce soir-là, pas tellement.

Si vous n'êtes pas sûr, gardez des dossiers clairs et demandez à votre comptable.

Si c'est un dîner d'affaires, puis-je obtenir le homard?

Vous faites une entrevue en tête-à-tête pendant le déjeuner. Si ce repas est à la portée de l'oncle Sam, pouvez-vous vous offrir le plat le plus cher du menu? Eh bien, peut-être.

L'IRS vous permet généralement de déduire seulement 50% d'un repas ou d'autres frais de divertissement liés à l'entreprise. Si vous êtes sur un budget serré, le menu à prix fixe de 95 $ peut encore faire mal.

Vous ne pouvez pas non plus réclamer des déductions de divertissement «somptueuses ou extravagantes». Cela ne signifie pas que vous ne pouvez jamais déduire une sortie de fantaisie, mais que le divertissement doit correspondre à l'occasion d'affaires. Vous n'allez probablement pas interroger un père qui reste à la maison au même endroit qu'un sénateur.

Que faire maintenant

Gardez ces reçus! Notez avec qui vous étiez et à quoi servait la réunion.

Qu'est-ce qu'une dépense "nécessaire"?

Beaucoup de pigistes luttent contre le syndrome de l'imposteur.Quand ils lisent l'IRS permet seulement, les déductions d'entreprise «ordinaires et nécessaires», ils peuvent deviner leur chemin à partir de l'argent qu'ils méritent.

L'IRS définit «inutile» comme «utile et approprié» et déclare explicitement que “une dépense ne doit pas être indispensable pour être considérée comme nécessaire.”

Votre logiciel d'organisation, l'abonnement mensuel au magazine qui vous inspire et les cotisations de votre groupe d'auteurs peuvent tous être des éléments nécessaires à la gestion de votre entreprise indépendante.

Que faire maintenant

Ne vous vendez pas court! Trouver un système de dossiers qui fonctionne pour vous et liste tout ce qui vous aide à faire le travail.

Si la saison des impôts tourne autour et vous n'êtes toujours pas sûr si une dépense particulière compte, demandez à un pro. Les chances sont, si vous pensez que quelque chose est une véritable dépense d'entreprise, l'IRS, aussi.

Votre tour: Indépendants, que faites-vous au cours de l'année pour faciliter vos demandes de déductions pendant la période des impôts?

Ce poste ne constitue pas un conseil fiscal. Pour des conseils spécifiques, veuillez consulter un fiscaliste.

Jessica Sillers est un écrivain indépendant vivant dans la région de Washington, DC. Elle a écrit sur les impôts, les petites entreprises et les carrières pour diverses entreprises et sites Web.