Règles sur l'ouverture d'un IRA simple pour votre petite entreprise 💲💲💲

Les propriétaires de petites entreprises ont beaucoup d'options quand il s'agit de mettre en place un plan de retraite pour leur entreprise et leurs employés. Auparavant, j'avais mentionné le SEP IRA comme l'un des choix les plus courants. Une autre option est le SIMPLE IRA. Mais ne laissez pas le nom vous tromper. Quand il s'agit des règles de l'IRA SIMPLE, je pense en fait qu'il est l'un des plus déroutant par rapport aux autres options de plan de retraite.

SIMPLE IRA est l'acronyme de Plan de concordance des investissements pour les employés. Souvent, je parlerai de «mini-401k» comme c'est le cas pour les employeurs de moins de 100 employés. En plus de cela, le coût administratif d'un IRA SIMPLE pour votre employeur est considérablement moindre que ce que serait un 401 (k).

Si vous êtes un propriétaire d'entreprise, voici quelques considérations si vous êtes intéressé par l'ouverture d'un IRA simple pour vous et vos employés.

Ce que vous donnez à vos employés, c'est immédiatement

Dans les régimes 401k, vous avez le droit d'établir un calendrier d'acquisition qui exige que l'employé y travaille pendant un certain nombre d'années avant de pouvoir prendre l'argent s'il démissionne ou s'il est licencié. Ce n'est pas le cas avec le Simple IRA. Le jour où vous faites une contribution au compte de votre employé, l'argent est immédiatement le leur. S'ils veulent l'encaisser, alors ils peuvent; bien qu'ils doivent payer une pénalité assez raide.

Les employeurs doivent correspondre dans un IRA SIMPLE

Chaque année, vous êtes Champs obligatoires apporter une contribution à votre compte SIMPLE IRA que ce soit sous la forme d'un match ou ce qu'on appelle une contribution non-élus. La contribution de contrepartie indique que l'employeur doit correspondre au moins à ce que vous faites correspondre. Donc, si vous correspondez à 3%, l'employeur doit également correspondre à 3%. Notez que 3% est le maximum que l'employeur doit égaler, qui pourrait être considérablement différente de celle d'un IER 401 (k) ou SEP.

Vous avez la possibilité de réduire le montant correspondant à 1% pour deux périodes de cinq ans. Cela signifie que si vous décidez de le faire, vous devrez faire correspondre le plein 3% pour les trois autres de ces cinq ans. Cet aspect rend l'IRA Simple un peu difficile et pas tout à fait "simple".

Si vous ne voulez pas vous inquiéter du match, vous pouvez choisir de faire une contribution non-élective. Cela signifie que vous devrez contribuer 2% du salaire de votre employé, peu importe quoi.

Rappelez-vous, ce que vous correspondez est basé sur le des employés salaire, pas le vôtre ou les entreprises. Les propriétaires d'entreprise sont souvent confus.

Les employés contrôlent les investissements

Avec la plupart des 401 (k) s, vous êtes limité aux options d'investissement du fournisseur 401k. Ceci est considérablement différent par rapport à l'IRA SIMPLE. Être un régime de retraite indépendant, le SIMPLE IRA vous donne la discrétion de ce que vous voulez investir dans votre argent. Si vous voulez acheter 100 actions XYZ, vous avez la possibilité et la liberté de le faire. (Remarque: vous êtes autorisé à le faire dans un SEP IRA, aussi)

Les employés peuvent reporter, aussi.

Les employés, s'ils le souhaitent, peuvent reporter jusqu'à 11 500 $ par année dans l'IRA simple. Vous êtes actuellement autorisé à contribuer jusqu'à 11 500 $ par année dans un IRA SIMPLE. S'ils ont plus de 50 ans, ils ont droit à une contribution de rattrapage, qui est $2,500. Ce sont les mêmes limites de contribution que le propriétaire d'entreprise, aussi bien. S'il vous plaît noter que le 11 500 $ est beaucoup moins que le 16 500 $ que vous êtes admissible à contribuer à un 401k.

Aucun emprunt autorisé

Simple IRA ne vous permet pas d'emprunter comme un plan 401k peut. S'ils doivent obtenir de l'argent, ils devront payer des impôts et des pénalités, ce qui est plus élevé que la plupart des régimes - voir ci-dessous.

La règle de deux ans SIMPLE IRA.

C'est quelque chose qui devrait être définitivement noté au sein de l'IRA SIMPLE. La plupart des régimes de retraite - 401 (k) s, réguliers IRA, ou Roth IRA, etc. - ont la pénalité de retrait anticipé de 10% si moins de 59,5 ans. Mais avec le SIMPLE IRA, il va encore plus loin. Si l'IRA SIMPLE que vous avez commencé est de moins de deux ans et que vous l'encaissez, au lieu de la pénalité normale de 10%, vous serez soumis à une Pénalité de 25% en plus de l'impôt sur le revenu ordinaire. C'est un énorme élément à ne pas négliger. Garder également à l'esprit que cela ne s'applique pas à l'encaissement. Si vous essayez de rouler sur votre IRA SIMPLE dans un IRA de retournement, la pénalité de 25% s'appliquerait également. Le point clé est juste d'attendre les deux ans avant de convertir en un IRA régulier ou de l'encaisser.