Le Roth IRA vs le plan 401 (k) - Lequel est le mieux pour votre plan de retraite? 💲💲💲

Si vous avez un Roth IRA ou 401 (k) plan? J'aime les deux plans, mais pour des raisons différentes. C'est parce que les deux plans sont très différents les uns des autres.

Pour cette raison, vous devriez essayer d'avoir les deux plans en même temps, s'il vous est possible de le faire. Chacun répond à un besoin différent, et il est même possible que vous puissiez le plier l'un à l'autre à une date ultérieure.

401k VS ROTH IRA

L'IRA Roth
Le 401 (k)
Vous pouvez généralement avoir les deux - et pourquoi vous devriez
Parlons des deux plans, l'IRA Roth dans le 401 (k), et discuter des avantages de chacun, ainsi que les différences importantes.

L'IRA Roth - Comment ça marche et comment ça aide

Roth IRA Entretiens

Distributions libres d'impôt.

Le principal avantage de la Roth IRA est le fait que vous pouvez prendre des distributions du régime à la retraite qui sera complètement libre d'impôt C'est très différent des autres régimes de retraite à l'abri de l'impôt, tels que les IRA traditionnels et les régimes 401 (k), qui sont seulement impôt différé.

C'est une distinction majeure. Avec la plupart des régimes de retraite, les avantages fiscaux sont entièrement à l'avant. Mais une fois que vous prenez votre retraite, et commencez à prendre des distributions, ces retraits devront être ajoutés à votre revenu, et imposés aux taux d'imposition ordinaires.

Les distributions ne seront pas comptabilisées dans votre assujettissement à la sécurité sociale.

Depuis les distributions d'un Roth IRA ne sont pas imposables, ils ne seront pas pris en compte dans votre revenu pour déterminer le pourcentage de votre revenu de sécurité sociale qui sera imposable.

Aucune exigence de RMD.

Les plans Roth IRA ne sont pas soumis aux règles de distribution minimale requise (RMD) de l'IRS.

Ces règles exigent que vous commenciez à recevoir des distributions d'un régime de retraite à partir de l'âge de 70 ans et demi. Vous devez retirer un pourcentage du plan basé sur l'espérance de vie restante pour chaque année de retraite, après avoir atteint cet âge.

Mais Roth IRAs ne sont pas soumis à des exigences RMD donc vous pouvez littéralement permettre à votre plan de continuer à croître pour le reste de votre vie. Cela a deux avantages majeurs:

Il vous permet de maximiser le montant d'argent disponible dans votre succession afin de le transmettre à vos héritiers, et
Il réduit considérablement la possibilité que vous pourriez survivre à votre argent.

Le deuxième point est un problème majeur pour la plupart des retraités. Depuis que les gens vivent maintenant dans leurs années 80 et 90, la possibilité de survivre à votre argent est une réelle préoccupation. RMD vous force à puiser dans vos avoirs de retraite.

Mais vous pouvez laisser l'argent dans votre Roth IRA jusqu'aux dernières années de votre vie, lorsque les autres actifs ont été épuisés. De cette façon, un Roth IRA peut fonctionner comme une excellente source de revenu de retraite en retard.

Investissement autogéré.

Comme c'est le cas pour toute IRA, vous pouvez choisir à la fois le fiduciaire du régime et les placements détenus dans votre compte. Cela vous donne une liberté totale pour choisir la plate-forme d'investissement qui vous convient le mieux, puis pour développer vos propres allocations de portefeuille.

Vous pouvez choisir d'investir dans des actions, des obligations, des fonds communs de placement, des fonds négociés en bourse (FNB), des fiducies de placement immobilier (REIT), des contrats à terme et des options, et même des comptes gérés, comme des robo-conseillers.

Roth IRA Financement

Vous pouvez contribuer jusqu'à 5 500 $ par année à un Roth IRA, ou 6 500 $ si vous avez 50 ans ou plus. L'un des inconvénients est qu'il s'agit d'un taux de contribution relativement faible. En fait, c'est moins d'un tiers de la taille des cotisations annuelles admissibles que vous pourriez faire le plan 401 (k).

Mais il y a encore une autre option que vous avez pour financer un Roth IRA, et c'est de faire un Conversion de Roth IRA. Nous discuterons de ce sujet spécifiquement vers la fin de ce post.

Qu'il suffise de dire, une conversion Roth IRA est une réelle opportunité d'investir de l'argent dans le plan.

Roth IRA Avantages fiscaux

Le plus grand inconvénient de faire un Roth IRA est que les contributions que vous faites au plan ne sont pas déductibles d'impôt. Même si un Roth IRA fonctionne généralement de la même manière qu'un IRA traditionnel, c'est l'une des grandes différences entre les deux. Avec l'IRA traditionnel, vos contributions sont généralement déductibles d'impôt, ce qui est l'un des principaux avantages.

Roth IRA contributions ne sont jamais déductibles d'impôt, mais la bonne nouvelle est que c'est une grande partie de la raison pour laquelle les retraits peuvent être pris en franchise d'impôt. Pour la plupart des gens, renoncer à l'allégement fiscal sur les cotisations sera un petit prix à payer pour bénéficier d'un revenu exempt d'impôt à la retraite.

Mais un peu comme un IRA traditionnel, le revenu de placement que vous gagnez dans un Roth IRA est également à imposition différée. Cela peut effectivement être un peu déroutant. Après tout, impôt différé implique que les taxes seront dues et payables à une date ultérieure, non?

C'est en fait partiellement vrai avec un Roth IRA. Les distributions Roth IRA deviennent libres d'impôt si vous avez au moins 59 ans et demi, et avez participé à un Roth IRA pour un minimum de cinq ans. Toutefois, si vous recevez des distributions de votre régime avant que ces événements se produisent, vous devrez payer de l'impôt sur le revenu ordinaire sur le montant de la distribution qui représente les revenus de placement.

Et comme c'est le cas pour nos régimes de retraite, les distributions anticipées sont également assujetties à la pénalité de retrait anticipé de 10%.

Maintenant, voici une autre distinction importante ... les revenus de placement anticipés retirés prématurément sont imposables, le retrait de vos cotisations ne le sont pas.Cela fonctionne bien avec Roth IRA, car ils ont une distinction spéciale de vous permettre de retirer d'abord vos contributions - qui peuvent être prises en franchise d'impôt - avant de retirer la partie qui représente votre revenu de placement.

C'est la raison pour laquelle certains blogueurs financiers conseillent d'utiliser un Roth IRA comme un fonds d'urgence. Vous pouvez garder l'argent dans le régime investi, mais retirer vos cotisations sans créer de dette fiscale.

Comme indiqué précédemment, tant que vous avez au moins 59 ans et demi, et ont été dans un Roth IRA pour au moins cinq ans, les distributions du plan peuvent être prises en franchise d'impôt.

Roth IRA Limites de revenu

Les IRA traditionnels ont des limites de revenu qui limitent la déductibilité fiscale de vos cotisations. Si vous ou votre conjoint êtes couvert par un régime de retraite parrainé par l'employeur et que votre revenu dépasse un certain seuil, les cotisations à un IRA traditionnel ne seront pas déductibles d'impôt. Cependant, vous serez toujours autorisé à faire une contribution. Ceci est appelé un contribution IRA non déductible.

Roth IRAs ont également des limites de revenu. Cependant, si vous dépassez ces limites, vous ne serez pas autorisé à faire une contribution Roth IRA du tout.

Pour 2017, les limites de revenu Roth IRA ressemblent à ceci:

Dépôt conjoint conjoint, ou veuf (e) admissible - permis jusqu'à un revenu de 186 000 $, permis partiel entre 186 000 $ et 196 000 $, après quoi aucune contribution n'est permise.
Dépôt marié séparément - contribution partielle sur un revenu jusqu'à 10 000 $, après quoi aucune contribution n'est autorisée.
Célibataire, chef de ménage ou époux déposant séparément ET vous n'avez habité avec votre conjoint à aucun moment de l'année - permis jusqu'à un revenu de 118 000 $, permis partiel compris entre 118 000 $ et 133 000 $, après quoi aucune contribution n'est permise.

Je simplifie à l'extrême l'exigence de revenu ici. Selon l'IRS, votre revenu est déterminé par votre revenu brut ajusté modifié, ou MAGI. Exactement ce que MAGI est est un peu compliqué. Vous pouvez vous référer à la définition IRS pour exactement ce que c'est.

Les limites de revenu Roth IRA sont différentes des limites de revenu traditionnelles de l'IRA dans un autre point important. Vous pouvez faire une contribution Roth IRA, jusqu'à la limite de revenu autorisée, même si vous êtes couvert par un régime de retraite parrainé par l'employeur.

Le 401 (k) - Comment ça marche et comment ça aide

401 (k) Avantages

Limites de contribution élevées. Le plus grand avantage du plan 401 (k) est le montant d'argent que vous pouvez contribuer au plan. Pour 2017, vous pouvez contribuer jusqu'à 18 000 $, ou 24 000 $ si vous avez 50 ans ou plus. C'est beaucoup plus généreux que les limites de 5 500 $ / 6 500 $ à la fois pour le traditionnel et Roth IRA.

Contribution correspondante de l'employeur.

Les employeurs correspondent souvent à 50% à 100% de vos propres cotisations, jusqu'à un certain pourcentage de contribution. Par exemple, un employeur peut verser une contribution équivalente de 60% sur votre contribution jusqu'à concurrence de 10% de votre salaire. La combinaison des deux contributions vous permettra de contribuer 16% au plan chaque année.

Les cotisations de contrepartie de l'employeur sont assujetties à des conditions d'acquisition, ce qui signifie que votre participation au jumelage est échelonnée sur plusieurs années. Vous devrez peut-être travailler pour l'entreprise pendant au moins cinq ans avant d'être investi à 100% dans le jumelage de l'employeur.

Contributions totales très élevées. En théorie, au moins, la combinaison de vos propres cotisations, plus le montant correspondant à l'employeur, pourrait atteindre 54 000 $ ou 60 000 $ si vous avez 50 ans ou plus. Et bien sûr, vos contributions totales ne peuvent pas dépasser 100% de votre revenu gagné.

401 (k) Financement

L'un des plus grands avantages du plan 401 (k) est, puisqu'il est parrainé par l'employeur, vos cotisations au régime viennent directement de votre salaire. Ce qui signifie que tout le processus est automatique. Il n'y a aucun besoin de faire des calculs, ou d'écrire un chèque ou faire un transfert en ligne à un courtier.

En outre, les régimes 401 (k) sont détenus par un fiduciaire qui a été nommé par votre employeur. Cela signifie que toutes les fonctions administratives et la gestion du compte sont gérées par ce fiduciaire.

L'inconvénient du contrôle exercé par l'employeur sur le fiduciaire est que vous n'êtes peut-être pas entièrement satisfait du fiduciaire ou des choix d'investissement offerts. De plus, certains syndics exigent des frais beaucoup plus élevés que ce que vous pourriez trouver si vous deviez choisir votre propre plateforme d'investissement.

Alors que certains employeurs choisissent les grands courtiers en placement comme fiduciaires, vous offrant des choix de placement illimités, la plupart ont des options plus limitées. Par exemple, si votre régime est détenu dans une famille de fonds communs de placement, vos choix de placement se limiteront aux fonds offerts par la société.

Certains autres plans fonctionnent avec un nombre très limité de fonds. Par exemple, ils peuvent avoir un fonds de croissance américain, un fonds international, un fonds des marchés émergents, un fonds obligataire et un fonds du marché monétaire. Mais vous ne serez pas en mesure d'investir dans des actions individuelles, d'autres fonds communs de placement ou dans des placements moins traditionnels, tels que les FPI ou les fonds sectoriels.

401 (k) Avantages fiscaux

En plus du fait que les 401 (k) vous permettent de faire des contributions très importantes, il n'y a pas de limite de revenu qui limite ces contributions. Cela signifie que les 18 000 $ ou les 24 000 $ que vous versez au régime constitueront une réduction directe de vos revenus, ce qui réduira votre assujettissement à l'impôt. Pendant ce temps, les cotisations de contrepartie de l'employeur n'auront aucune incidence sur votre obligation fiscale.

Le revenu de placement de votre régime s'accumule avec report d'impôt. Vous pouvez commencer à prendre des retraits de votre régime à partir de 59 ans et demi.À ce moment-là, vous devrez commencer à payer l'impôt ordinaire sur ces distributions (cela revient à impôt différé vs émission libre d'impôt).

Si vous effectuez des retraits avant d'atteindre cet âge, vous devrez non seulement payer l'impôt ordinaire sur les distributions, mais aussi la pénalité de retrait anticipé de 10%.

Certains plans 401 (k) offrent une disposition Roth 401 (k) - Problème résolu!

Cela a été une tendance croissante au cours des dernières années. L'IRS permet aux employeurs de fournir un Roth 401 (k) dans un plan 401 (k), et vous pouvez contribuer aux deux, tant que les contributions combinées ne dépassent pas le maximum de 18 000 $ / 24,00 $ 401 (k).

Autrement dit, vous pouvez contribuer jusqu'à 18 000 $ / 24 000 $ à un Roth 401 (k), ou répartir le total entre les portions régulières et Roth.

Mais encore une fois, tout comme un Roth IRA, vos contributions à la Roth 401 (k) ne sont pas déductibles d'impôt, tandis que les distributions après 59 ½ ans peuvent être prises en franchise d'impôt, tant que vous avez été dans le plan pendant au moins cinq ans années.

Un employeur offrant un plan 401 (k) avec un Roth 401 (k) séparera les régimes, vous donnant les deux régimes, où vous pouvez répartir vos cotisations entre les deux.

Un match d'employeur peut également être disponible sur un Roth 401 (k). Cependant, afin de préserver l'aspect de distribution libre d'impôt d'un Roth 401 (k), les contributions de contrepartie de l'employeur ne peuvent pas entrer dans le Roth 401 (k) lui-même. Au lieu de cela, le match de l'employeur est mis dans votre plan régulier 401 (k). Cela signifie que si vous avez un Roth 401 (k), vous aurez également un plan régulier 401 (k), même si vous désignez toutes vos contributions à la partie Roth.

La combinaison 401 (k) / Roth 401 (k) vous donne beaucoup des avantages d'avoir les deux régimes simultanément. Cependant, comme un Roth 401 (k) est toujours un 401 (k), vous serez toujours limité au choix du fiduciaire de l'employeur, ainsi que les options disponibles avec le plan.

Les RMD s'appliquent aux régimes Roth 401 (k). Rappelez-vous comment j'ai dit que Roth IRA ne sont pas soumis à RMDs? Cela ne s'applique pas aux plans Roth 401 (k). Ils sont sujets à RMD, à partir de 70 ans et demi. C'est une raison pour laquelle, alors qu'un Roth 401 (k) est un bon avantage à avoir, il n'est pas aussi bon que d'avoir un Roth IRA.

Vous n'avez pas à faire un choix - vous pouvez généralement avoir les deux - et pourquoi vous devriez

Vous pouvez toujours contribuer à un Roth IRA, même si vous avez un 401 (k) / Roth 401 (k), tant que vous êtes dans les limites de revenu pour faire une contribution Roth IRA. Cela signifie que vous pouvez contribuer jusqu'à 18 000 $ / 24 000 $ à la 401 (k) / Roth 401 (k), plus 5 500/6 500 $ à un Roth IRA.

Ce sera un avantage majeur si vous n'êtes pas satisfait de votre plan 401 (k) pour quelque raison que ce soit, surtout si vous n'êtes pas satisfait de la gamme limitée d'options de placement offertes.

Vous pouvez continuer à contribuer à votre plan 401 (k), pour profiter des limites de contribution élevées, tout en mettant de l'argent dans un Roth IRA, où il sera auto-dirigé.

Si votre plan 401 (k) offre également un Roth 401 (k), alors vous serez en mesure de charger avec de l'argent Roth en ajoutant également un Roth IRA au mélange. Par exemple, disons que vous décidez de contribuer 9 000 $ de votre contribution 401 (k) annuelle de 18 000 $ à la portion Roth 401 (k). Si vous avez aussi un Roth IRA, et contribuer 5 500 $, cela vous donnera une contribution totale de Roth de 14 500 $ par année.

Mais il y a encore une option supplémentaire.

C'est la conversion Roth IRA. Il est triste de constater que les travailleurs d'aujourd'hui sont susceptibles d'occuper plusieurs emplois au cours de leur vie professionnelle. Le travailleur moyen peut occuper six, sept ou huit emplois différents avant d'atteindre l'âge de la retraite. Si chacun de ces emplois comprend également un plan 401 (k), alors vous devrez décider quoi faire avec ce plan une fois que vous quittez l'employeur.

La conversion Roth IRA

Je vais juste passer en revue les bases du processus ici. Vous pouvez obtenir une explication plus détaillée sur mon article de conversion Roth IRA.

Mais voici les bases ...

Après avoir quitté un employeur, vous aurez un plan 401 (k) auquel vous ne contribuez plus. Vous avez généralement l'un des trois choix quant à ce qu'il faut faire avec:

Laissez l'argent dans le plan,
Prendre une distribution des fonds du régime, ce qui nécessitera le paiement de taxes sur le montant distribué, ou
Rouler le plan dans un autre plan de retraite.

# 3 a également trois options:

Rouler les fonds dans le plan 401 (k) de votre nouvel employeur,
Rouler les fonds dans un compte IRA traditionnel auto-dirigé, ou
Faites une conversion Roth IRA.

Lorsque vous faites la conversion Roth IRA, vous prenez votre plan 401 (k) - qui peut avoir un très grand équilibre - et de le rouler dans un plan Roth IRA. Lorsque vous le faites, vous devrez payer l'impôt sur le revenu ordinaire - mais pas la pénalité de retrait anticipé de 10% - sur le montant qui est converti en Roth IRA.

Une fois que l'argent est dans l'IRA Roth, il accumulera les revenus de placement sur une base d'impôt différé. Si vous ne recevez pas de distributions de l'IRA Roth jusqu'à ce que vous ayez au moins 59 ans et demi, et qu'au moins cinq ans se soient écoulés depuis la date de conversion, vous pourrez prendre ces distributions en franchise d'impôt .

En d'autres termes, vous serez en mesure de convertir l'ancien plan de l'employeur 401 (k) en Roth IRA, et profiter de tous les mêmes avantages que vous le feriez d'un Roth IRA financé par des contributions régulières.

C'est un moyen populaire de déplacer de grandes quantités d'argent dans un Roth IRA, et il est fait par des millions de personnes chaque année.

Donc, c'est le long et court de l'IRA Roth vs le plan 401 (k). Les deux plans sont différents les uns des autres.Mais lorsqu'ils sont utilisés ensemble, ils peuvent fournir une stratégie de retraite puissante.