Utilisation d'un Roth IRA pour maximiser votre richesse

Jeff a fait référence à l'IRA Roth comme "la plus grande chose depuis le pain tranché" et je dois dire, je suis entièrement d'accord. Aujourd'hui, je voudrais discuter de la façon dont vous pouvez utiliser un Roth IRA pour maximiser la quantité de richesse que vous pouvez générer. Lire cette dernière phrase comme "minimiser vos impôts au fil du temps." Qui ne veut pas minimiser le montant des taxes que vous payez au fil du temps? Suis-je en train de vous dire que le dépôt de toutes vos économies de retraite dans un Roth IRA, ou de convertir dès que vous êtes autorisé n'est pas la meilleure voie pour tout le monde? Exactement.

Commençons par une explication rapide de Roth IRA vs comptes de retraite traditionnels (cela peut être soit un IRA ou 401 (k) que chaque offre de la variante Roth). Un compte traditionnel vous permet de faire une déduction d'impôt pour les dépôts dans le compte, dans lequel l'argent serait augmenté, reporté d'impôt, et imposé lors du retrait à votre taux marginal en vigueur. Le compte Roth en est un reflet, les dépôts sont faits avec de l'argent après impôt, mais la croissance et les retraits subséquents sont exonérés d'impôt. Dans un sens, la décision se résume à une question - serez-vous dans un taux d'imposition plus élevé au moment du retrait?

Si seulement c'était si simple…

Il y a une autre option, la conversion, dont Jeff a parlé dans son article "La conversion IRA Roth 2010 arrive". Donc, si seulement j'avais une baguette magique, je l'agiterais et produirais un graphique qui montrait mon taux marginal jusqu'à mon décès. Hmmm, puis-je ajouter au tableau le taux marginal de mes bénéficiaires? Je serais tout ensemble alors.

Avec la permission de Fairmark.com, j'aimerais offrir le tableau des taux d'imposition et une brève discussion sur ce que signifie le taux marginal et comment vous pouvez utiliser ces connaissances à votre avantage.

Ce tableau montre le taux que vous paierez sur différents seuils de revenu imposable. Pas grossier. Il s'agit d'une distinction importante puisqu'il existe à la fois une exemption (actuellement 3 650 $ par personne) et une déduction forfaitaire (actuellement 11 400 $ pour le jumelage conjoint, soit le statut que j'utilise pour cet exercice). Ainsi, par exemple, un couple marié avec seulement la déduction standard et deux exemptions serait dans la tranche de 15% pour un revenu brut jusqu'à 86 600 $. C'est la somme des 67 900 $ du tableau avec la déduction standard et les exemptions. À la retraite, pour tirer parti de vos comptes de retraite à un rythme annuel de 86 600 $, il faudrait environ 2,2 millions de dollars. Cela suppose un taux de retrait de 4%, le taux considéré comme sûr, au moins jusqu'à la récente turbulence du marché.

Montants Roth IRA et richesse de retraite

Dans une étude de l'Institut des politiques publiques de l'AARP, Comment les baby-boomers vont-ils à la retraite, je constate que pour les personnes nées en 1956-1965, la richesse moyenne des ménages devrait être de 839 000 $. Cela inclut la soi-disant «richesse de sécurité sociale» ainsi que la richesse non-retraite. Quand je regarde plus loin, je trouve que la «richesse de retraite» devrait être estimée à 503 000 $, ce qui n'est certainement pas suffisant pour placer le retraité moyen dans une fourchette de plus de 15%.

Avec une fortune de retraite moyenne d'à peine plus d'un demi-million de dollars, mais deux millions nécessaires pour vous mettre au-dessus de la tranche de 15% à la retraite, pourquoi l'excitation? Fouillons un peu plus loin. Voici un tableau assez récent montrant la fourchette de revenu familial en dollars de 2007.

Nous pouvons voir qu'une famille gagnant environ 75 000 $ se situe dans le percentile de 60% pour le revenu et toujours dans la tranche de 15%. Selon l'endroit où cette famille est dans son cycle de vie, Roth peut avoir du sens pour eux, un couple tôt dans sa carrière peut trouver qu'ils gagnent la tranche des 25% et y ont passé une grande partie de leur vie. , bien que toujours dans la tranche de 15%, ne peut pas nuire. Ce conseil est pour tout jeune ou couple qui commence, ce n'est pas une mauvaise idée d'éviter le risque de taux plus élevés à l'avenir. Les données statistiques de côté, pour les personnes qui ont un plan de retraite robuste au travail et ont une chance de remplacer leur revenu avant la retraite et puis certains, devraient également stratégiquement faire des dépôts Roth. Mais une certaine prudence est dans l'ordre. Rappelez-vous comment j'ai parlé de mon graphique de taux marginal à vie? Pour la plupart d'entre nous, cette ligne n'est pas plate, droite, ou sans blips. La vie arrive. Les emplois sont perdus, les bébés naissent et les femmes peuvent choisir de faire une pause dans leur travail. Qu'est-ce que ces choses ont en commun? Les périodes de faible revenu dans lesquelles on peut redescendre dans le taux marginal de 15% tout en étant dans la tranche de 25% ou plus avant la perturbation. Cela peut être utilisé pour convertir un peu d'argent Roth à un compte traditionnel, et ne payez que 15% pour le faire.

Prenons un autre regard ...

Permettez-moi de proposer un autre moyen d'examiner ce dilemme: si un couple devait prendre sa retraite aujourd'hui, les taux d'imposition de 2009, une déduction standard combinée et des exemptions totalisent 18 700 $. J'appelle cela le montant «zéro», car vous pourriez avoir autant de revenu brut et ne pas payer d'impôt. Il faudrait 467 000 $ en actifs de retraite pour générer autant de retraits annuels (rappelez-vous, j'utilise le taux de retrait de 4%). La prochaine tranche de 16 700 $ est imposée à 10%, et cette somme nécessite 417 000 $ de plus en actifs de retraite (jusqu'à 884 000 $ au total). Comme je l'ai mentionné ci-dessus, il faudrait 2,2 millions de dollars en actifs de retraite pour générer suffisamment de revenus pour vous placer au-dessus de la tranche de 25%. Ce sont les dollars d'aujourd'hui, et vont glisser vers le haut que l'inflation soulève à la fois la déduction standard et les exemptions.

Un autre facteur que beaucoup manquent, c'est que lorsque vous passez, vos comptes de retraite ont exigé des distributions pour vos bénéficiaires non-conjoint. Si vos enfants sont dans une tranche élevée, il peut être judicieux d'utiliser la conversion Roth et de payer la taxe à votre taux afin que l'argent qu'ils doivent retirer n'a pas d'autres taxes dues. Cette stratégie peut également être utilisée pour réduire vos impôts successoraux si vous quittez une succession imposable.

Résumer:

Bien que ce ne soit pas impossible, il est difficile de «sauver votre chemin» dans une tranche supérieure à la retraite.

Il y aura probablement des périodes de faible revenu au cours de votre vie lorsque les conversions sont appropriées. Profitez des conversions pendant ces périodes.

Regardez votre taux marginal, et soyez conscient d'année en année de quelle tranche d'imposition vous tombez.

Prenez le temps de projeter à quoi ressemblera votre patrimoine et votre revenu de retraite, ce nombre sera plus flou à mesure que vous progresserez, mais au moins commencerez à faire une projection.

Si vous aimez ce post, assurez-vous de vous abonner au blog de Joe ici.

* Des restrictions, pénalités et taxes peuvent s'appliquer. À moins que certains critères soient remplis, les propriétaires de Roth IRA doivent avoir 59 ans et demi ou plus et détenir l'IRA pendant 5 ans avant que les retraits libres d'impôt soient autorisés.

Les opinions exprimées dans ce document ne sont fournies qu'à titre d'information générale et ne sont pas destinées à fournir des conseils ou des recommandations spécifiques à un individu.

Ceci est un post de l'auteur Joe du blog JoeTaxpayer.