QDRO et votre 401k ou votre régime de retraite 💲💲💲

Au cours de ma carrière militaire, j'ai toujours été entouré d'acronymes. L'armée est notoire pour eux: APFT, MOPP, PMCS, AWOL. Ce ne sont que quelques-uns des milliers d'entre eux qui existent. Certains je sais. La plupart je ne le fais pas. Je devais constamment chercher ce que la plupart d'entre eux représentaient.

Même si l'on s'attendait à des acronymes dans l'armée, je n'imaginais pas à quel point ils seraient répandus dans le secteur des services financiers. L'un des acronymes que j'ai trouvés et qui me donnait l'impression d'être à nouveau militaire était QDRO. Ce qui le rend encore plus confus, c'est que j'ai entendu prononcer "Quid-dro" et "Quad-dro". Quelle est la prononciation correcte? Le jury reste sur celui-là.

Qu'est-ce qu'un QDRO?

Et qu'est-ce que cela a à voir avec votre 401K ou votre régime de retraite? Un QDRO est un Ordre des Relations Domestiques Qualifié du tribunal qui indique les bénéficiaires de votre compte de retraite, autre que vous. Ces bénéficiaires sont également appelés «bénéficiaires alternatifs» et cela entre en jeu si vous et votre conjoint obtenez un divorce.

Habituellement, les bénéficiaires de votre (vos) compte (s) de retraite peuvent être votre conjoint, enfant ou autre personne à charge ou un ex-conjoint, et l'OQDD déterminera la façon dont chacune de ces personnes recevra des versements de pension ou des pensions alimentaires. ou propriété.

Il est nécessaire que les informations dans le QDRO soient suivies exactement afin de minimiser votre potentiel de payer des pénalités sur l'argent que vous n'avez même pas reçu de votre plan 401k.

L'importance d'une ordonnance de relations familiales qualifiées

Si vous devez divorcer, le QDRO devient extrêmement important. Suivre le QDRO est la clé pour éviter les pénalités de retrait anticipé de 10% imposées par les régimes 401k, parce que si vous ne suivez pas le QDRO vous pouvez être imposé sur l'argent pris sur votre 401k même si elle a atterri entre les mains de vos bénéficiaires! Assurez-vous de faire appel à une aide professionnelle (par l'entremise de votre administrateur de régime 401k ou d'un fiscaliste) afin de minimiser vos incidences fiscales en raison de la distribution de votre 401k à d'autres bénéficiaires en raison d'un divorce.

Prendre des mesures pour vérifier les informations dans l'ordre des relations domestiques qualifiées

Si votre plan 401k est soumis à un QDRO lors d'un divorce (généralement si vous avez été marié au moins 5 ans avant de divorcer), vous voulez donner à l'administrateur de votre 401k une copie de votre QDRO. Cela leur permet d'exécuter la commande. Ils examineront le QDRO pour s'assurer qu'il est valide dans les 18 mois et déterminer si des paiements doivent être faits aux bénéficiaires. Vous recevrez un avis de tout autre bénéficiaire (bénéficiaire) recevant des fonds du 401k, et à condition que le QDRO ait été suivi correctement, vous n'aurez pas à payer de frais de retrait anticipé de 10% du retrait des fonds distribués à vos bénéficiaires.

Les quelques QDRO que j'ai traités avaient été rédigés directement par l'avocat. Tout ce que j'avais à ouvrir était le compte approprié (dans mon cas, ils étaient IRA) et l'argent a été transféré directement dans. J'aime la simplicité 🙂

Qui reçoit de l'argent de votre 401k après le divorce?

Où vous vivez déterminera comment vos fonds 401k sont distribués après un divorce. La plupart des états ont des règles de distribution équitables, ce qui signifie que votre 401k est divisé 50/50 entre vous et votre ex-conjoint - mais cela dépend de combien de temps vous avez été marié et combien a été contribué, aussi bien.

Certains ex-conjoints gagnent 50% d'un plan 401k même dans les États sans règles de répartition équitables, au cours de la procédure de divorce. Si vous vivez dans l'un des états suivants, vous pouvez compter sur la moitié de votre retraite à votre ex-conjoint: Arizona, Californie, Idaho, Louisiane, Nevada, Nouveau-Mexique, Texas, Washington et Wisconsin. Ce sont des états de «propriété commune».

Pour les cas QDRO dans lesquels j'ai travaillé, tous ont été dans l'état de l'Illinois. Bien que n'étant pas un état de «propriété commune», chaque conjoint a reçu 50% du solde du compte de retraite.

Qu'en est-il des QDRO et des Pensions?

QDRO sont le plus souvent associés à 401k, mais pendant que je faisais mes recherches, j'ai appris qu'ils peuvent également s'appliquer aux pensions. Selon le site PBGC.gov voici trois éléments que QDRO doit faire:

Identité du participant au régime, de chaque bénéficiaire suppléant et de chaque régime de retraite. Un QDRO doit spécifier le nom et la dernière adresse postale connue du participant au plan et de chaque autre bénéficiaire couvert par la commande. Un QDRO doit également identifier le nom de chaque plan auquel l'ordre s'applique-ce devrait être le nom officiel du plan.
Montant à payer et quand les paiements commencent. Un OQRE doit indiquer la part de l'avantage du participant au régime qui doit être versée au bénéficiaire suppléant, comme un montant en dollars ou un pourcentage de la prestation, ou préciser la façon dont le montant doit être déterminé. Un QDRO doit également spécifier ou permettre à l'autre bénéficiaire de choisir quand les paiements au bénéficiaire alternatif commencera.
Que se passe-t-il au décès du participant au régime et de l'autre bénéficiaire. Un OQRE devrait préciser si le bénéficiaire suppléant sera traité comme le conjoint du participant aux fins des prestations de survivant. Un QDRO devrait également spécifier ce qu'il advient des avantages lorsque l'autre bénéficiaire décède.

Qu'est-ce qu'un QDRO ne doit pas exiger

Il y a parfois une idée fausse sur ce qu'un QDRO doit et ne doit pas faire. Le site PBGC.gov offre ce qu'un QDRO ne doit pas obliger le PBGC à faire:

payer les avantages non autorisés en vertu de l'ERISA ou du Code;
fournir tout type ou forme de bénéfice, ou toute option, non fournie par PBGC;
verser des prestations d'une valeur supérieure à la valeur des prestations qui seraient autrement payables par PBGC;
verser des prestations à un bénéficiaire suppléant lorsque ces prestations doivent être versées à un autre bénéficiaire en vertu d'une ordonnance précédemment considérée comme une OQD;
verser des avantages au bénéficiaire suppléant pour toute période avant que PBGC ne reçoive l'ordre;
verser des prestations à titre d'intérêt distinct au bénéficiaire suppléant si le participant reçoit déjà des prestations; ou
changer le formulaire de prestations si le participant reçoit déjà des prestations.