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Augmenter l'argent par le financement participatif? Ne pas oublier de l'inclure dans vos impôts

Augmenter l'argent par le financement participatif? Ne pas oublier de l'inclure dans vos impôts

Ma communauté s'est réunie récemment pour aider un jeune père à lutter contre le cancer pour la deuxième fois. Une entreprise locale de cupcakes a organisé une collecte de fonds en son honneur et a fait don de 1 $ à sa famille pour chaque cupcake vendu un jour donné. Le magasin était plein à craquer, les lignes étaient longues et les petits gâteaux se sont rapidement vendus - enfin, au moins les gâteaux au chocolat au chocolat triple.

Quand il s'agit de recueillir des fonds pour une cause, ce qui était aussi simple que de mettre un pot de don a été rendu encore plus facile - vous pouvez demander aux gens de faire un don depuis leur smartphone via des sites de crowdfunding comme GoFundMe, GiveForward et YouCaring.

Mais cela vous aide-t-il réellement quand il s'agit de temps d'impôt? En tant que destinataire, Devez-vous réclamer les fonds recueillis dans le cadre d'une campagne de financement participatif comme revenu ou cet argent est-il considéré comme un don?

La montée du financement participatif

Le financement participatif a parcouru un long chemin depuis ses racines dans des collectes de fonds axées sur la communauté. En quelques minutes, toute personne disposant d'un ordinateur, d'un smartphone ou d'une tablette peut créer une campagne de crowdfunding, puis poster un lien sur les réseaux sociaux en demandant à «the crowd» (us) de faire des dons à leur cause.

Les campagnes de crowdfunding peuvent être un excellent moyen d'atteindre un grand nombre de personnes à la fois, car les donateurs partagent souvent le lien avec leurs propres réseaux. Alors que la plupart des gens sont familiers avec les projets d'affaires crowdfunded à travers des sites comme Kickstarter, le financement participatif est de plus en plus populaire comme un moyen d'aider à couvrir les dépenses médicales ou d'urgence.

Et ces campagnes soulèvent en effet beaucoup de fonds. En 2012 seulement, ces sites ont aidé les gens à recueillir plus de 2,7 milliards de dollars, et en 2013, ce nombre a bondi à 5,1 milliards de dollars., selon un rapport sur l'industrie du crowdfunding créé par Massolution.

En tant que conseiller en crédit certifié, j'ai été ravi d'entendre parler des plateformes de financement participatif, car c'est le genre d'aide dont une famille a besoin pour éviter une faillite en période de désespoir. Cependant, mon conseiller en placement inscrit, plus prudent, a suggéré une question cruciale à considérer avant de lancer votre propre campagne de financement participatif:

L'argent est-il considéré comme un don ou un revenu?

Les règles sur la façon de gérer les taxes sur les dons de crowdsourcing sont encore un peu vagues. Avez-vous besoin de réclamer les fonds en tant que revenu, ou sont-ils couverts par l'exclusion de l'IRS sur les dons annuels (14 000 $ pour 2014 et 2015)?

«Bien que ce ne soit pas une garantie, la plupart des dons sur GoFundMe sont simplement considérés comme des« cadeaux personnels »qui ne sont pas imposés comme un revenu aux États-Unis», explique la société. Cependant, ils vous suggèrent également de consulter un fiscaliste pour obtenir des conseils sur votre situation. YouCaring adopte une approche beaucoup plus conservatrice en déclarant qu'ils ne fournissent «aucun conseil» sur la façon dont vous devriez classer les fonds.

Voici la partie difficile: Si vous demandez à deux professionnels de l'impôt, vous aurez probablement deux réponses différentes. Parce que le financement participatif est encore un nouveau concept (au moins, il est devenu populaire plus rapidement que la loi fiscale pourrait être clarifiée), il n'y a pas de directive écrite claire sur la façon de gérer cet argent. Les règles actuelles peuvent être interprétées de différentes manières, en fonction de qui vous demandez. Est-ce noir et bleu ou or et blanc?

Un exemple des problèmes potentiels

Disons que la maison de votre cher ami prend feu. Etant la gentille personne que vous êtes, vous décidez de mettre en place une campagne de crowdfunding pour elle et sa famille. Vous entrez vos informations de compte bancaire pour compléter l'inscription, en pensant que vous collecterez les dons, puis transférez l'argent à votre ami.

Pourquoi l'avez-vous fait de cette façon au lieu d'obtenir ses informations bancaires? Peut-être qu'elle était occupée. Peut-être que tu voulais la surprendre. Peut-être que tu savais qu'elle te découragerait. Quelle que soit la raison, cela arrive.

Après quelques semaines, un bon nombre de dons ont coulé et vous avez recueilli un peu plus de 15 000 $. Vous transférez les fonds à votre banque et obtenez un chèque de banque à l'ordre de votre ami. Comme vous le lui remettez, elle est tout sourire. Vous êtes aussi, jusqu'à ce que vous réalisiez que vous pourriez être coincé avec la facture d'impôt.

Pourquoi? Tous les dons individuels ont été effectués en vertu de la limite d'exclusion de la taxe annuelle sur les dons de 14 000 $. Même le total de 15 000 $ aurait été bon, puisque personne n'a donné plus de 14 000 $. Eh bien, sauf vous ... quand vous avez présenté le chèque de 15 000 $.

À moins que votre spécialiste en déclarations de revenus ne puisse trouver une échappatoire, vous risquez de ne pas payer d'impôt sur l'ensemble de l'onglet. (Voici un exemple d'échappatoire potentielle: si vous êtes marié, une partie des 15 000 $ pourrait être considérée comme un cadeau de votre conjoint.)

L'impact du dénombrement des fonds financés par les fonds publics en tant que revenu

Est-ce important si vous devez réclamer de l'argent comme revenu et payer un peu d'impôt? Après tout, c'était de «l'argent gratuit», n'est-ce pas?

Eh bien, si vous recevez un handicap, une sécurité sociale, un crédit d'impôt pour l'assurance maladie ou tout autre type d'aide basée sur le revenu, cela peut avoir beaucoup d'importance. Le revenu supplémentaire d'une de ces collectes de fonds assez innocentes pourrait vous pousser sur la limite de revenu pour votre aide - vous rendant inéligible pour le programme et l'ajout de stress financier supplémentaire à votre vie.Même si vous n'êtes pas admissible à l'un de ces programmes, ce revenu supplémentaire pourrait vous faire grimper dans une tranche d'imposition plus élevée, ce qui pourrait annuler une partie des fonds recueillis.

Avant de décider de lancer une campagne pour vous-même ou un ami, assurez-vous que cela ne diminuera pas votre gagne-pain ou le leur.

Un autre impact potentiel est un retour d'impôt plus compliqué. Les sites de crowdfunding utilisent généralement un processeur de paiement comme PayPal pour gérer les dons, et PayPal est responsable de signaler les informations à l'IRS sur les paiements de 20 000 $ ou plus constitués de 200 transactions ou plus, ce qui crée un formulaire 1099-K. Si vous gagnez d'autres revenus grâce à PayPal, peut-être d'une entreprise en ligne, ce revenu pourrait être combiné avec votre argent crowdfunded pour créer un peu de gâchis financier.

C'est une leçon que Jay Lake, un auteur de science-fiction, a appris à ses dépens. Les amis et la famille ont recueilli 48 000 $ pour un processus expérimental d'aide au traitement du cancer colorectal de Jay par le biais d'une campagne YouCaring.com. Lorsque Lake a reçu son formulaire 1099-K de PayPal pour son revenu de redevances, il a été surpris de voir les fonds donnés en tant que revenu ainsi.

Alors que Lake a un comptable pour travailler à travers ses impôts, elle a averti que les fonds mélangés signifient que son retour d'impôt sera probablement audité - pas exactement quelque chose qu'il veut faire face alors qu'il subit un traitement pour le cancer.

Pourquoi l'IRS se soucie-t-il du revenu de financement participatif?

Premièrement, revenons aux chiffres que j'ai mentionnés plus tôt. L'IRS n'est pas susceptible de sauter la collecte des impôts sur les milliards de dollars que les campagnes de crowdfunding soulèvent chaque année.

L'une des raisons est que les sites de crowdfunding et les processeurs de paiement ne peuvent pas vérifier où va l'argent. Depuis PayPal envoie l'argent à la personne derrière la campagne, l'IRS ne peut pas vérifier que ces dons vont vraiment soutenir une greffe de rein. Pour tout ce que l'IRS sait, cet argent pourrait être utilisé pour acheter 20 000 dollars d'oursons gommeux.

Considérez l'impact fiscal avant de planifier une campagne de financement participatif

Ne vous méprenez pas; Je ne suis pas contre le financement participatif. Je pense que c'est une façon incroyable de montrer de la générosité à ceux qui sont dans le besoin. C'est plus pratique que d'envoyer une carte-cadeau, et plus simple que de créer un compte dans une banque locale.

Mais avant de lancer une campagne de crowdfunding, assurez-vous de ne pas vous coûter plus cher que vous ne le faites. Une campagne de suivi GoFundMe pour «payer mes impôts de ma collecte de fonds précédente» pourrait ne pas aller bien avec vos donateurs.

Votre tour: Avez-vous lancé une campagne de crowdfunding? Avez-vous considéré cette question avant de la lancer?

Ce poste ne constitue pas un conseil fiscal. Pour des conseils spécifiques, veuillez consulter un fiscaliste.

Michelle Kuehner est une représentante des conseillers en placement inscrits et directrice des opérations pour la planification des finances personnelles. Elle est également conseillère en crédit agréée et conseillère en santé financière certifiée, écrit Le régime de l'argent blog, et a plus de 22 ans d'expérience dans le secteur financier.

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