Investir

7 changements IRA que vous devez savoir pour 2011

7 changements IRA que vous devez savoir pour 2011

Le changement est quelque chose qui est généralement difficile à embrasser. Nous sommes tous coincés dans nos routines habituelles, et devoir s'adapter et apprendre quelque chose de nouveau peut être lourd. Je pense que la citation suivante résume le mieux:

Le changement est inévitable - sauf à partir d'un distributeur automatique. ~ Robert C. Gallagher (Insérer rire ici)


Quand il s'agit de l'industrie financière, le changement est inévitable. En fait, c'est un travail à temps plein qui essaie de suivre tout. En 2011, des changements importants ont été apportés aux comptes de retraite individuels (Traditional et Roth). Voici une répartition de 2011 IRA change pour votre référence.

1. La conversion est toujours en cause, mais aucun report

Si vous avez été par le blog, vous savez que j'ai couvert l'événement de conversion Roth IRA très largement. Si vous avez converti un IRA traditionnel à un Roth IRA en 2010, vous pouvez choisir de diviser le revenu résultant de la conversion entre vos déclarations de revenus fédéraux 2011 et 2012. (Si vous êtes allé à Roth en 2010, vous avez jusqu'au 17 octobre 2011 pour choisir cette option de report de revenu.) Vous n'avez pas ce choix en 2011 - le revenu ne peut être reporté à une année d'imposition future. Ce que vous convertissez cette année, doit être entièrement payé cette année.

Ce qui est resté le même est la restriction AGI. À l'heure actuelle, les limites de l'AGI de 100 000 $ ont été éliminées afin que tout le monde puisse faire une conversion Roth s'il le désire.

2. Le roulement de charité de l'IRA est de retour.

Une fonctionnalité très intéressante est de retour pour ceux qui ont des IRA et un cœur philanthropique. En 2011, les propriétaires d'IRA âgés de 70 ans et plus peuvent à nouveau faire don des produits de l'IRA à des œuvres de charité libres d'impôt. La Tax Relief Act de 2010 a ramené l'opportunité, au moins pour cette année.

Un roulement de charité IRA permet à un propriétaire IRA cadeau jusqu'à un total de 100 000 $ en actifs IRA à un ou plusieurs organismes de bienfaisance qualifiés ou à but non lucratif. La distribution doit aller directement du gardien de l'IRA à l'organisme de bienfaisance. Vous n'obtenez pas de déduction fiscale pour le déménagement, mais vous pourriez utiliser cette distribution caritative qualifiée pour remplir tout ou partie de votre RMD 2011.

3. Extension d'impôt pour votre contribution 2010 IRA.

Le district de Columbia observe le jour de l'émancipation le 15 avril, donc la date limite pour votre contribution IRA 2010 est le 18 avril 2011. Si vous faites la contribution en 2011, n'oubliez pas de rappeler à votre conservateur IRA que la contribution est pour 2010 afin qu'ils puissent codez-le correctement. Aussi, voir mon autre poste concernant "Ne manquez pas votre date limite de contribution IRA". Morale de cette histoire est: Juste parce que vous avez jusqu'au 18 pour le faire, ne fait pas signifie que vous devriez.

4. Allez Roth avec votre 401 (k) ou 403 (b) en 2011.

À la suite de la Loi de 2010 sur les petites entreprises, certains régimes de retraite parrainés par l'employeur autorisent maintenant les conversions Roth, c'est-à-dire la possibilité de «convertir» un pourcentage des montants avant impôt que vous avez économisés après impôt dollars sans la nécessité d'un roulement à un Roth IRA. Cependant, il y a des critères à respecter.

  • Le document du régime de retraite de votre employeur doit permettre des cotisations Roth après impôt.
  • Vous devez avoir plus de 59 ans et demi, ou posséder un compte 401 (k) ou 403 (b) chez un ancien employeur qui pourrait éventuellement être transféré dans le régime de votre employeur actuel.

Comment trouvez-vous? Le meilleur moyen est de parler à votre service des ressources humaines ou de communiquer avec votre administrateur de régime. Tout est spécifique au plan. Certains peuvent permettre tandis que d'autres ne peuvent pas.

5. Roth IRA Limites de retrait progressif 2011

Alors que tout le monde peut convertir un IRA traditionnel à un Roth IRA, tout le monde ne peut pas contribuer à un Roth IRA en raison de limites d'AGI. Pour 2011, ces limites d'élimination ont augmenté de 2 000 $ pour les déclarants conjoints et les déclarants célibataires. La fourchette d'élimination pour les déclarants conjoints et les veuves admissibles est cette année $169,000-179,000. Pour les déclarants célibataires, il est $107,000-122,000.

6. Les retraits traditionnels de la déduction de l'IRA ont augmenté en 2011.

Je viens de rencontrer un couple qui avait des emplois et des plans parrainés par l'employeur (401k et 403b). Ils étaient tous les deux d'excellents épargnants et les avaient déjà maximisés. Ils étaient excités de l'idée de soustraire les IRA traditionnelles et d'obtenir une déduction fiscale supplémentaire. Malheureusement, j'étais porteur de mauvaises nouvelles.

Si vous possédez un IRA et participez à un régime de retraite parrainé par l'employeur, vos contributions IRA peuvent ou non être déductibles, en fonction de votre MAGI. En 2011, les fourchettes d'élimination MAGI ont légèrement augmenté $90,000-110,000 pour les déclarants conjoints et les veuves admissibles et $56,000-66,000 pour les déclarants célibataires et les chefs de famille.

Mon couple a dépassé de loin les limites de MAGI, donc ils étaient un peu découragés. C'est jusqu'à ce que je leur ai parlé des avantages de l'IRA Roth. Ils ont ensuite ragaillardi un peu 🙂

7. Une chose qui n'a pas changé ...

Avec une inflation minimale pour 2010, il n'y avait pas de COLA pour augmenter la limite annuelle de cotisation de l'IRA. Vous pouvez contribuer jusqu'à 5 000 $ à votre IRA en 2011, 6 000 $ si vous avez 50 ans ou plus. Si vous avez plus d'un IRA, vos contributions totales 2011 IRA à vos IRA ne peuvent pas dépasser les limites ci-dessus. Cela s'applique même si vous avez l'IRA ouverte à différentes institutions financières, c'est-à-dire; banque, caisse populaire ou société de courtage. L'IRS les regardera tous comme un IRA.

Les opinions exprimées dans ce document ne sont fournies qu'à titre d'information générale et ne sont pas destinées à fournir des conseils ou des recommandations spécifiques à un individu.Pour déterminer quel (s) investissement (s) peut vous convenir, consultez votre conseiller financier avant d'investir.

Cette information n'est pas destinée à se substituer à un conseil fiscal individualisé spécifique. Nous vous suggérons de discuter de vos problèmes fiscaux avec un conseiller fiscal qualifié.

Sources

  • irs.gov/newsroom/article/0,,id=233910,00.html [14/01/11]
  • irs.gov/publications/p17/ch17.html#en_US_2010_publink1000252730 [14/01/11]
  • irs.gov/retirement/article/0,,id=202510,00.html [01/11/10]

Postez Votre Commentaire