Pouvez-vous rouler un 403b dans un IRA traditionnel? Absolument!

Comme la plupart des gens passent par plusieurs employeurs au cours de leur carrière, il leur est assez courant de laisser derrière eux une série de comptes de retraite parrainés par l'employeur. Bien qu'il soit possible de laisser chacun de ces comptes continuer de croître par ses propres moyens, c'est rarement la meilleure option pour vos finances. En fait, vous seriez presque toujours mieux de prendre vos vieux comptes de retraite, y compris les plans 403 (b), avec vous.

Heureusement, il n'est pas si difficile ou long de rouler votre 403 (b) dans un nouveau compte que vous pouvez surveiller vous-même. Une fois que vous avez quitté un employeur, vous avez plusieurs options pour refinancer vos fonds 403 (b) dans un autre type de compte de retraite, comme un IRA traditionnel ou un Roth IRA.

Qu'est-ce que 403 (b)?

Lorsque vous parlez à quelqu'un qui a un 403 (b), il est assez fréquent pour eux de ne pas comprendre quel type de compte de retraite ils détiennent réellement. En fait, lorsqu'on leur demande, ils se réfèrent généralement à leur «rente à l'abri de l'impôt».

Ceci est principalement dû au fait que lorsque les 403 (b) ont été initialement adoptées, les compagnies d'assurance ont été les premières à entrer dans le pays. En raison de ce fait, la plupart des gens qui avaient un 403 (b) avaient une rente qui était à l'abri de l'impôt.

Cependant, ce n'est pas toujours le cas ces jours-ci. Alors que les rentes à l'abri de l'impôt étaient populaires au départ, vous constaterez que de nombreuses autres sociétés d'investissement participent aux régimes 403 (b) modernes.

En fait, les plans 403 (b) et les investissements qu'ils détiennent sont extrêmement diversifiés. En tant que tel, la définition de ce type de compte est assez diversifiée et large également. Selon l'Internal Revenue Service, les plans 403 (b) peuvent être décrits comme suit:

Un régime 403 (b), également connu sous le nom de régime de rente à l'abri de l'impôt (CUS), est un régime de retraite pour certains employés des écoles publiques, des employés de certaines organisations exonérées d'impôt et de certains ministres.

Les comptes individuels dans un plan 403 (b) peuvent être de l'un des types suivants.

• Un contrat de rente, qui est un contrat fourni par une compagnie d'assurance.
• Un compte de garde, qui est un compte investi dans des fonds communs de placement.
• Un compte de revenu de retraite mis en place pour les employés de l'église. Généralement, les comptes de revenu de retraite peuvent investir dans des rentes ou des fonds communs de placement.

Comme vous pouvez le voir, les régimes 403 (b) peuvent prendre une forme ou une configuration différente selon l'endroit où ils sont offerts et le type de choix choisi par l'administrateur du régime.

Le facteur le plus important à retenir, cependant, est que les régimes 403 (b) sont traités de la même manière que les régimes 401 (k) parrainés par l'employeur dans le monde réel. Tout d'abord, les deux types de régimes sont financés avec des dollars avant impôt, ce qui permet aux placements de croître avec report d'impôt jusqu'à la retraite. Deuxièmement, un régime 403 (b) offre la même cotisation annuelle maximale que les régimes 401 (k), soit 18 000 $ pour 2016 si vous avez 50 ans et moins. Si vous avez plus de 50 ans, vous pouvez faire des contributions additionnelles de 6 000 $ en 2016 grâce à ce que l'on appelle une «contribution de rattrapage».

Avantages de l'utilisation d'un 403 (b)

Si votre employeur vous propose un plan 403 (b), il est presque toujours judicieux de commencer à verser des cotisations. En fait, les régimes 403 (b) offrent plusieurs avantages distincts, dont certains sont similaires à ceux offerts par les régimes 401 (k) basés sur l'employeur. Voici quelques-uns des plus grands avantages que vous obtiendrez en utilisant un 403 (b):

Les cotisations sont établies avant impôt, ce qui peut réduire votre revenu imposable. Tout comme les cotisations que vous avez versées à un régime 401 (k) parrainé par l'employeur, l'argent que vous versez dans une 403 (b) est avant impôt. Ainsi, les cotisations annuelles que vous versez peuvent réduire votre revenu imposable et vous aider à économiser sur votre facture d'impôt annuel.

Vos économies poussent en franchise d'impôt. Après avoir versé des cotisations avant impôt à un régime 403 (b), votre argent continuera d'augmenter en franchise d'impôt jusqu'à la retraite et au-delà. Vous ne serez tenu de payer des impôts sur les distributions que lorsque vous les aurez pris.

Prendre des cotisations plus tard dans la vie quand vous pourriez être dans une tranche d'imposition inférieure. Étant donné que vous ne paierez pas d'impôt sur les fonds 403 (b) jusqu'à ce que vous soyez à la retraite dans la plupart des cas, vous avez également la possibilité de payer des impôts moins élevés à l'avenir. Comme la plupart des retraités tombent dans une tranche d'imposition inférieure, il est raisonnable de supposer qu'ils paieront moins d'impôts à l'avenir.

Vous pouvez obtenir un match d'employeur. Tout comme les régimes 401 (k) parrainés par l'employeur, de nombreux employeurs sans but lucratif qui administrent des régimes 403 (b) offrent un jumelage d'entreprise. C'est ce qui se rapproche le plus de «l'argent gratuit» que vous trouverez, alors il est toujours sage de contribuer suffisamment à votre régime 403 (b) parrainé par le travail pour que vous en retiriez tous les avantages.

Les limites de contribution restent relativement élevées en 2016. Tout comme les régimes 401 (k) parrainés par l'employeur, les niveaux maximums de cotisation restent élevés pour les comptes 403 (b). Pour 2016, vous pouvez cotiser jusqu'à concurrence de 18 000 $ à un régime admissible 403 (b) si vous avez 50 ans ou moins. Si vous avez 50 ans et plus, vous pouvez contribuer jusqu'à 6 000 $ de plus dans ce que l'on appelle une «contribution de rattrapage».

Comment faire un roulement de 403 (b)

Comme beaucoup de gens travaillent pour plusieurs employeurs pendant leurs années de travail, il est assez fréquent que les gens aient plusieurs régimes de retraite, y compris 401 (k) s et 403 (b), ils doivent se retourner.

Si vous effectuez un transfert direct de fonds dans un compte IRA traditionnel, vous éviterez les retenues obligatoires de 20% sur l'impôt fédéral sur le revenu qui sont prélevées sur le retrait des fonds de retraite.Vous pouvez ouvrir un compte IRA à n'importe quelle institution financière offrant ce type de compte. Généralement parlant, vous devrez terminer le roulement 403 (b) au plus tard le 60e jour suivant la date de réception de la distribution.

L'IRS autorise cependant deux exceptions à la règle de roulement de 60 jours. En cas de difficultés financières ou de circonstances imprévues, vous pouvez bénéficier d'une exemption. Les exemptions ne sont pas garanties et l'IRS exigera une preuve de difficultés financières, telles que l'hospitalisation ou toute autre forme de crise financière. Les circonstances imprévues peuvent prendre différentes formes, mais elles incluent généralement des situations où vos fonds sont bloqués dans votre compte pour une raison quelconque.

En règle générale, vous avez seulement besoin de remplir un formulaire de contribution signé qui est requis par le syndic IRA afin de transférer les fonds dans le compte IRA. Vous devrez vérifier auprès de l'institution financière spécifique au sujet de ses politiques de roulement avant de procéder à la transaction pour éviter les retards dans le traitement.

Pour rouler votre 403 (b) dans un IRA traditionnel, vous devrez également consulter l'administrateur du régime de votre compte 403 (b) pour vous assurer que vous remplissez les documents appropriés. Certains nécessiteront qu'une demande de distribution soit effectuée avant que les actifs puissent être reconduits. En attendant, certains administrateurs auront également besoin d'une lettre d'acceptation de la part de l'administrateur fiduciaire / institution financière de l'IRA. Ces documents fourniront la preuve que les fonds sont transférés dans un compte de régime de retraite légitime.

Une note importante: Vous devrez vous assurer que le roulement est traité comme un rouleau «direct», ce qui signifie que les distributions de fonds sont payables et envoyées uniquement au fiduciaire de l'IRA. Si la distribution du fonds vous est payable, l'administrateur de votre régime doit conserver une déduction de 20% pour les retenues d'impôt fédéral. Rouler sur un compte 403 (b) dans un IRA doit être fait correctement ou vous devrez faire face à des sanctions fiscales sévères pour les retraits anticipés.

Avantages et inconvénients de rouler votre 403 (b) dans un IRA traditionnel

Bien que les avantages de transférer un vieux 403 (b) dans un nouveau compte peuvent varier selon la situation, le plus grand avantage que vous recevrez probablement est le don d'avoir plus d'options que vous aviez auparavant.

En général, Les IRA offrent plus d'options d'investissement que les plans 403 (b). Le plus grand avantage que vous obtenez lorsque vous roulez sur un 403 (b) dans un IRA est le fait que les IRA offrent une plus grande flexibilité quand il s'agit de la façon dont vous investissez votre argent. Une fois vos fonds transférés, vous pouvez les investir dans des fonds communs de placement, des fonds indiciels et même des actions individuelles.

Si votre plan 403 (b) offre des options d'investissement assez limitées, avoir un IRA traditionnel vous fera vous sentir comme si vous avez des options illimitées à portée de main. Et si vous préférez un certain style d'investissement - comme investir principalement dans des fonds indiciels - avoir un IRA traditionnel rend beaucoup plus facile pour vous de s'en tenir à ce plan à long terme.

Le plus grand inconvénient qui vient avec rouler un vieux 403 (b) dans un IRA traditionnel est qu'un IRA peut coûter plus d'argent pour maintenir au fil du temps. Où vous ne pouvez pas avoir payé les coûts de transaction pour votre 403 (b), vous constaterez que courir un IRA traditionnel peut être coûteux.

Un autre inconvénient qui vient avec les IRA traditionnels est le fait que, dans le cas où vous jamais déposer une faillite ou sont à la réception d'un procès, vos fonds dans un IRA ne sont pas protégés par la Loi sur la sécurité du revenu de retraite des employés. Cette loi a été établie pour s'assurer que les fonds investis sont spécialement destinés à la retraite et ne peuvent être utilisés pour rembourser des dettes.

Remarque: En ce qui concerne la décision ERISA et votre IRA, au moins 1 million de dollars en actifs IRA seraient protégés si vous avez déposé une demande de faillite. Avec des poursuites, c'est une histoire différente. Cela dépend vraiment du type de procès dans lequel vous êtes impliqué et, surtout, des règles créées dans l'état dans lequel vous vivez.

Une autre option: Convertissez votre 403 (b) en Roth IRA

Si vous ne voulez pas rouler votre 403 (b) dans un IRA traditionnel, vous pouvez envisager de le rouler dans un Roth IRA à la place. Depuis Roth IRA sont financés avec des dollars après impôt, cependant, il ya d'énormes considérations fiscales à envisager si vous choisissez de rouler votre 403 (b) dans ce type de compte.

Lorsque vous roulez votre 403 (b), 401 (k), ou autre compte de retraite à impôt différé dans un Roth IRA, vous devrez payer des impôts sur le montant que vous refinancer cette année. Cela peut entraîner une énorme dépense initiale si vous avez déjà beaucoup d'argent dans votre 403 (b), mais beaucoup de gens le font de toute façon pour une myriade de raisons.

Puisque Roth IRA sont financés avec des dollars après impôt, ils fonctionnent différemment lorsque vous les utilisez et lorsque vous êtes prêt à commencer à prendre des distributions. Voici quelques-uns des avantages que vous pouvez obtenir de rouler votre 403 (b) dans un Roth IRA:

Vous n'aurez pas à payer d'impôt sur le revenu lorsque vous commencerez à recevoir des distributions.

Puisque les IRA de Roth sont financés avec des dollars après impôt, vous pouvez commencer à recevoir des distributions de revenu libre d'impôt lorsque vous êtes prêt à prendre votre retraite. Si vous pensez que vous pourriez être dans une tranche d'imposition plus élevée lorsque vous prenez votre retraite plusieurs années ou décennies à partir de maintenant, avoir un flux de revenu qui n'est pas imposé peut être un énorme avantage pour vos finances.

Posséder un Roth IRA peut vous aider à diversifier votre obligation fiscale dans les années à venir.

Si vous avez également un plan 403 (b) ou 401 (k), l'ajout d'un Roth IRA est un moyen intelligent de diversifier votre obligation fiscale. Lorsque vous paierez des impôts sur les distributions provenant de comptes à impôt différé lorsque vous prendrez votre retraite, vous n'aurez pas besoin de prendre des distributions de votre Roth IRA.

Vous n'avez pas à prendre les distributions minimales requises (RMD) à tout âge.

Lorsque la plupart des comptes de retraite fiscalement avantageux comme 401 (k) s et 403 (b) vous obligent à commencer à prendre les distributions minimales requises (RMD) à 70 ans 1/2, l'IRA Roth n'a pas une telle exigence. Si vous voulez garder votre argent dans votre compte pour toute une vie, le Roth IRA vous permettra de le faire sans pénalité.

Vos héritiers ne feront pas face à une facture d'impôt quand ils héritent de votre Roth IRA.

Puisque les IRA de Roth sont financés avec des dollars après impôt, ils permettent à vos héritiers d'hériter d'argent libre d'impôt quand vous mourez. Si vous êtes inquiet de laisser vos héritiers avec une facture d'impôt énorme et beaucoup de paperasserie, vous pouvez être assuré que votre Roth IRA ne laissera ni l'un ni l'autre.

La ligne de fond

Si vous avez un compte 403 (b) ou plusieurs comptes de retraite avec d'anciens employeurs, il est judicieux de déterminer si vous devez transformer ces comptes en nouveaux comptes. La plupart du temps, cela vous aidera à simplifier votre vie en consolidant votre retraite en un seul endroit. De plus, vous pouvez même devenir admissible à des options d'investissement plus ou mieux si vous choisissez un IRA traditionnel ou Roth IRA pour votre roulement.

Comme toujours, il est judicieux de consulter votre conseiller financier et votre conseiller fiscal avant de faire de gros changements financiers ou de reporter d'anciens comptes. Plus vous en savez et plus vous posez de questions, mieux vous serez.