Un compte de frais de santé flexible est-il une bonne idée?

Un compte de dépenses flexible (FSA), offert en tant que prestation facultative par de nombreux employeurs, permet aux travailleurs de contribuer, au moyen de la retenue sur le salaire, aux comptes qui sont désignés pour des frais médicaux ou dentaires admissibles. Si votre employeur met une FSA à sa disposition, le compte est généralement utilisé conjointement avec votre régime d'assurance-maladie parrainé par l'employeur pour les frais non couverts par le régime. Tous les montants versés sont avant impôts et les fonds ne sont pas imposés lorsqu'ils sont dépensés pour des soins de santé admissibles.

Admissibilité FSA

Les RTA sont basées sur l'employeur; les travailleurs autonomes ne sont pas admissibles. Pour participer, vous devez généralement vous inscrire auprès de votre employeur chaque année, même si vous ne voulez pas que vos montants de déduction changent d'année en année. (Certains régimes varient.) Les employeurs offrent généralement l'inscription pendant les périodes d'inscription ouvertes lorsque vous vous inscrivez pour toute l'année du plan. Si vous voulez changer ou révoquer votre choix avant la fin de l'année du régime, vous ne pouvez généralement le faire que si votre régime permet un changement en raison de circonstances dans votre emploi ou votre situation familiale.

Contributions

Avant de contribuer à une RTA, vous devez d'abord indiquer le montant que vous souhaitez verser pour l'année, en fonction d'une estimation de vos coûts directs attendus. Votre employeur déduira ensuite les montants de votre salaire en fonction de votre élection annuelle. Bien qu'il n'y ait aucune limite de l'IRS sur le montant d'argent que vous ou votre employeur pouvez contribuer aux comptes, chaque plan prescrit soit un montant maximum en dollars ou un pourcentage maximum de votre salaire qui peut être contribué.

Vous ne payez pas l'impôt fédéral sur le revenu ou l'impôt sur le travail sur le salaire que vous versez ou sur les montants que votre employeur peut contribuer à la FSA. Les montants qui n'ont pas été dépensés avant la fin de l'année du régime sont perdus. Pour cette raison, il est important de ne pas surestimer les dépenses que vous prévoyez engager au cours de l'année.

Dépenses admissibles

Les dépenses admissibles comprennent la plupart des frais remboursables qui ne sont pas entièrement couverts par votre régime de soins de santé, notamment les quotes-parts, les franchises, les soins de la vue, les ordonnances, les médicaments en vente libre, les soins dentaires, les tests et les fournitures médicales. Voir la publication IRS 502 pour une liste plus détaillée des dépenses éligibles. Généralement, les éléments admissibles sont les mêmes que ceux qui sont admissibles à la déduction d'impôt pour frais médicaux, bien que vous ne puissiez pas déduire les dépenses payées de votre compte FSA à l'annexe A de votre déclaration de revenus fédérale.

Revendications

Pour utiliser les fonds mis de côté dans votre FSA, vous devez soumettre des demandes de remboursement ou utiliser la carte de débit, la carte de crédit ou la carte à valeur stockée qui peut être fournie par le fournisseur supervisant la FSA. Ces cartes vous permettent d'accéder à votre FSA chez les fournisseurs de soins de santé et les points de vente qui ont un système de contrôle des stocks approuvé par l'IRS. Le montant en dollars sur la carte est directement lié à votre solde disponible FSA, et chaque achat que vous faites avec la carte tire des fonds disponibles dans votre FSA de soins de santé. Pour plus d'informations sur les procédures de remboursement ou comment déposer une réclamation, parlez-en à votre administrateur des avantages sociaux.

Pas pour tout le monde

Le fait qu'une FSA réponde à vos besoins dépend en grande partie des frais que vous vous engagez à débourser et de la précision avec laquelle vous pouvez les prédire. Si vous prévoyez ne pas dépasser quelques centaines de dollars au cours de l'année, il ne vaut peut-être pas la peine de créer une FSA. D'autre part, pour ceux qui ont des coûts médicaux prévisibles ou des traitements en cours qui ne sont pas couverts par un plan médical parrainé par l'employeur, une FSA peut être un bon moyen de mettre de côté des fonds tout en réduisant votre facture d'impôt. En fin de compte, la décision se résume à vos circonstances et besoins particuliers.

Cet article a été préparé par Standard & Poor's et n'est pas destiné à fournir des conseils ou des recommandations d'investissement spécifiques à un individu. Consultez votre conseiller financier ou moi si vous avez des questions. Suivi # 536641