Dois-je déposer des taxes dans plusieurs États?

La saison des déclarations de revenus peut être le meilleur argument pour vivre une vie de simplicité. Le code des impôts fédéral est arcane, mais les codes fiscaux des états le font honte. Répondre à une question aussi simple que: «Où puis-je produire mes déclarations de revenus de l'État?» Devient un labyrinthe déroutant qui laisse le déposant moyen jeter des réponses. Alors, devez-vous déposer des taxes dans plusieurs États? Discutons.

Dans ce post, nous répondons aux questions fréquemment posées sur le dépôt de plusieurs déclarations de revenus. Si vous ne trouvez pas la réponse dont vous avez besoin ici, envisagez de faire appel à un professionnel de l'impôt. Nous ne faisons qu'effleurer la surface ici.

Je vis dans un État, mais je travaille à la frontière. Où dois-je déposer?

La règle générale est que vous devez déposer des impôts où vous avez gagné l'argent. Cela signifie que vous devez déposer un retour d'état non-résident dans l'état où vous avez travaillé.

Si vous avez un revenu autre que le travail (tel que l'intérêt, le revenu de la bousculade, etc.), vous le déclarerez dans l'état où vous vivez.

La plupart des gens qui vivent dans un État et qui travaillent dans un autre doivent produire deux déclarations de revenus de l'État (une dans l'État où ils vivent et l'autre dans l'État où ils travaillent).

L'exception majeure à cette règle est si vous travaillez dans un état avec des accords de réciprocité. Les accords de réciprocité sont principalement un phénomène du littoral du Midwest et de l'Est. Ils permettent aux employés de retenir et de déposer seulement dans leur état de résidence. Cela simplifie considérablement les taxes. Thomson Reuters tient à jour une liste de tous les États ayant conclu des accords de réciprocité.

Je travaille à distance, où puis-je produire des déclarations de revenus?

Vous produisez et payez des impôts sur le revenu lorsque vous gagnez de l'argent. Cela signifie qu'un travailleur à distance produit sa déclaration de revenus de l'État où il est résident.

Les eaux deviennent plus sombres si vous voyagez parfois pour le travail. En tant qu'employé, votre employeur a retenu des revenus pour tous les états concernés. Vous devez produire des déclarations de revenus dans tous ces états (plus votre état de résidence). Vous pouvez devoir de l'argent à un état même si vous avez seulement travaillé dans cet état pendant un jour. Un exemple extrême de ceci est les joueurs de NFL (et d'autres athlètes professionnels) qui doivent des impôts dans chaque état où ils jouent.

Les consultants indépendants font face à des situations encore plus délicates. Les travailleurs indépendants produisent des déclarations de revenus dans tous les États où ils ont fait des affaires. Si vous étiez physiquement dans un état, vous devez probablement produire une déclaration pour cet état.

ImpôtRapide et H & R Block ont ​​tous deux des questionnaires détaillés sur l'emploi qui peuvent vous aider à préciser où vous devez déposer. La plupart des gens trouveront que les progiciels répondent à leurs questions (une exception notable cette année est la taxe sur le crédit Karma, qui n'autorise pas les retours d'états multiples). Cependant, les employés itinérants et les propriétaires d'entreprise sont confrontés à des problèmes de classement uniques. C'est un domaine où un professionnel de l'impôt peut vous aider à démêler un réseau complexe de revenus.

Je travaille à distance auprès d'un État qui ne perçoit pas d'impôt sur le revenu. Mon employeur est situé dans un État qui perçoit des impôts sur le revenu. Est-ce que je dois de l'argent à quelqu'un?

L'Alaska, la Floride, le Dakota du Sud, le Nevada, le Texas, Washington et le Wyoming ne perçoivent pas d'impôt sur le revenu. Si vous vivez et travaillez dans ces états, vous n'avez pas à produire de déclaration de revenus dans ces états. Cela est vrai même si le siège social de votre employeur est dans un état fiscal élevé.

Vous n'avez pas besoin de produire une déclaration de revenus, sauf si votre employeur a retenu des impôts dans un autre État. Ensuite, vous devez déposer pour récupérer votre argent.

J'ai des propriétés locatives dans 3 états, et je travaille dans un quatrième. Où dois-je déposer mes déclarations de revenus de l'État?

Nous aimons les revenus passifs, mais cela peut être un casse-tête au moment des impôts. Si vous possédez des propriétés en dehors de votre état de résidence, vous devez produire une déclaration d'état dans chaque état où vous collectez le revenu de la propriété. Les dépenses immobilières telles que les logiciels ou les frais de tenue de livres doivent être réparties entre les différents états, afin de ne pas compter deux fois les dépenses. Vous devez également produire une déclaration de revenus dans l'État où vous avez travaillé.

J'ai déménagé en cours d'année. Où dois-je déposer?

Si vous déménagez au cours de l'année, vous devrez déclarer l'impôt sur le revenu dans les deux États où vous avez vécu. Chaque état permet aux gens de produire des déclarations de «résident de l'année partielle». Vous paierez des impôts aux deux états.

Combien allez-vous payer? Cela dépend de combien vous avez gagné dans chaque état. En général, les États calculent ce que votre facture de revenu total serait si vous avez vécu toute l'année dans leur état. Ensuite, ils calculent le montant de la facture en fonction de vos gains réels dans l'État.

Disons que vous avez gagné 40 000 $ au Minnesota et 60 000 $ au Wisconsin.

Si vous aviez gagné 100 000 $ au Minnesota, vous auriez dû 5914 $ au Minnesota en impôt sur le revenu. Cependant, vous n'avez gagné que 40% de votre revenu au Minnesota. Donc vous possédez Minnesota 40% * 5914 $ ou 2366 $.

Si vous aviez gagné 100 000 $ au Wisconsin, vous auriez dû 5918 $ d'impôt sur le revenu au Wisconsin. Cependant, vous n'avez gagné que 60% de votre revenu au Wisconsin. Ainsi, vous devez 60% au Wisconsin * 5918 $ ou 3551 $.

Mon employeur a retenu des impôts pour un état où je ne vis pas ou ne travaille pas. Que devrais-je faire?

Retenue de paie est une question étonnamment complexe, surtout si votre entreprise a des employés dans plusieurs États. Si votre employeur a retenu des impôts pour un état où vous n'avez pas vécu ou travaillé, ne paniquez pas.

Déposer une déclaration de revenus dans cet état, de sorte que vous pouvez récupérer votre argent. Ensuite, vous devrez déterminer où (le cas échéant), vous devez déposer vos impôts.

Je possède un MLP et mon K-1 a des revenus dans d'autres états, dois-je déposer?

Les MLP peuvent être de grands investissements, mais ils sont certainement compliqués.Beaucoup de MLP opèrent dans plusieurs états - en particulier des sociétés pipelinières comme Kinder Morgan. Dans ces cas, vous pourriez avoir une dette fiscale dans plusieurs états.

Encore une fois, il n'y a pas de réponse claire si vous avez besoin de déposer - cela dépend. En pratique, vous ne devez pas de taxes, mais certains États exigent des retours, même si vous ne devez pas d'impôt. Il est important de connaître les exigences de chaque état. La grande chose est l'association MLP maintient une base de données des lois fiscales de l'État à ce sujet, de sorte que vous pouvez vérifier leur site Web et voir si vous avez besoin de produire un retour.

Avez-vous d'autres questions sur l'impôt sur le revenu?

Crédit photo: sebra