Demander GFC 031: Puis-je encore contribuer à un IRA - Même si je ne bénéficie pas d'un allégement fiscal? 💲💲💲

Avec tous les discours sur Roth IRA, il est facile d'oublier les IRA traditionnels, surtout s'ils ne sont pas déductibles d'impôt. Un Demander à GFC lecteur a posé une question à propos de ce sujet:

"J'ai contribué le maximum au plan de mon entreprise 401K. Puis-je encore contribuer à un IRA (après impôt) - même si je n'aurais pas de réduction d'impôt de contribution IRA? Si je peux contribuer - combien?
Anup

Anup, je suis content que vous ayez demandé! Parce que c'est un sujet plus important que ce que beaucoup de gens réalisent. La réponse à votre question est OUI, mais discutons de la façon de le faire, puis passons du temps à nous concentrer sur les raisons pour lesquelles vous devriez le faire.

Pouvez-vous contribuer à une IRA même si elle n'est pas déductible d'impôt?

Commençons par passer en revue les bases sur les contributions traditionnelles de l'IRA, et sur les limites de revenu qui s'appliquent à eux.

Tout d'abord, il est important de comprendre que, contrairement à Roth IRA, les limites de revenu IRS pour les IRA traditionnels ne s'appliquent qu'à la déductibilité fiscale des contributions traditionnelles de l'IRA.

Mais vous pouvez toujours faire des contributions même si vous dépassez les limites de revenu.

C'est la réponse à la question principale d'Anup.

Vous pouvez contribuer jusqu'à 5 500 $ par année, ou jusqu'à 6 500 $ par année si vous avez 50 ans ou plus. Qui plus est, si votre conjoint n'est pas employé à l'extérieur de la maison et n'a pas de plan de retraite, vous pouvez également mettre en place un IRA conjugal. Cela vous permettra de faire des contributions correspondant à un IRA traditionnel pour lui, même s'il / elle n'a aucun revenu.

Mais revenons à ces limites de revenu ...

Les limites de revenu de 2017 pour les contributions déductibles d'impôt à un IRA traditionnel si vous êtes couvert par un régime de retraite de l'employeur sont:

Dépôt conjoint conjoint - entièrement déductible jusqu'à concurrence de 99 000 $; éliminé entre 99 000 $ et 119 000 $; pas permis à 119 000 $ et plus
Célibataire ou chef de ménage - entièrement déductible jusqu'à 62 000 $; éliminé entre 62 000 et 72 000 $; non autorisé à 72 000 $ et plus
Dépôt marié séparément - déduction progressive entre 0 et 10 000 $; pas permis à 10 000 $ et plus

Si vous n'êtes pas couvert par un régime de retraite d'employeur, mais votre conjoint est, vous pouvez prendre une déduction pour un IRA traditionnel jusqu'à concurrence des limites de revenu suivantes:

Dépôt conjoint conjoint - entièrement déductible jusqu'à 186 000 $; éliminé entre 186 000 $ et 196 000 $; pas permis à 196 000 $ et plus
Dépôt marié séparément - déduction progressive entre 0 et 10 000 $; pas permis à 10 000 $ et plus

Encore une fois, vous pouvez toujours faire une contribution à un IRA traditionnel même si vous dépassez ces niveaux de revenu.

La contribution sera cependant ne pas être déductible d'impôt. Mais cela ne signifie pas que vous ne devriez pas faire de contribution de toute façon.

En fait, c'est une excellente stratégie pour plusieurs raisons ...

Diversification des investissements de retraite

Avoir un IRA, en plus d'un plan parrainé par l'employeur, est un excellent moyen de diversifier vos investissements de retraite. Au minimum, cela vous permettra d'avoir plus d'un régime de retraite, ce qui devrait augmenter les types de placements que vous avez.

Ceci est particulièrement important car de nombreux plans d'employeurs limitent vos options de placement. Par exemple, ils peuvent vous donner le choix entre une poignée de fonds communs de placement ainsi que des actions de la société.

Mais avec un IRA auto-dirigé, vous pouvez littéralement avoir des options d'investissement illimitées. L'IRA vous donnera la possibilité d'investir dans des actifs que vous ne pouvez pas détenir dans votre plan d'employeur.

Diversification fiscale à la retraite

Un IRA non déductible peut vous fournir un certain montant de revenu libre d'impôt à la retraite. Le revenu de placement que vous gagnez dans le régime sera à imposition différée et sera donc imposable lorsque vous commencerez à recevoir des distributions. Mais puisque vos cotisations n'étaient pas déductibles d'impôt, elles représenteront des distributions libres d'impôt à la retraite.

Par exemple, disons que vous contribuez 5 500 $ à un IRA non déductible chaque année pendant 10 ans. À la fin de cette période, le compte représente 100 000 $, soit 55 000 $ en cotisations et 45 000 $ en revenu de placement.

Si vous deviez retirer 10 000 $ par année à la retraite, 4 500 $ constitueraient un revenu imposable, mais 5 500 $ - ce qui représente vos cotisations non déductibles au prorata - seront exonérés d'impôt.

Cette stratégie vous procurera au moins un revenu à la retraite qui ne sera pas imposable. C'est la diversification fiscale à la retraite.

Rendre votre portefeuille de retraite encore plus grand

Vous pouvez économiser jusqu'à 18 000 $ par année dans un régime 401 (k). Mais si vous économisez également 5 500 $ de plus dans un IRA, vous aurez 23 500 $ vers la retraite chaque année. Si vous êtes dans une position où vous pouvez vous permettre de faire de telles contributions, cela peut vraiment vous aider à planifier votre retraite. Cela pourrait même ouvrir la perspective d'une retraite anticipée.

En regardant d'une autre direction, la stratégie offre également la possibilité d'augmenter l'épargne-retraite si vous avez plus de 50 ans et n'avez pas beaucoup épargné. C'est parce que les deux 401 (k) s et les IRA ont une disposition de «rattrapage». À 50 ans ou plus, les cotisations 401 (k) peuvent atteindre 24 000 $ par année. Les contributions de l'IRA peuvent atteindre 6 500 $.

Si Anup a 50 ans ou plus, il peut économiser jusqu'à 30 500 $ par année - 24 000 $ + 6 500 $ - en vue de sa retraite. Ce genre d'épargne peut constituer un plan de retraite en un rien de temps.

Préparer le terrain pour une réduction de l'impôt IRA Roth

C'est une autre raison sous-estimée pour faire des contributions non déductibles à un IRA traditionnel. Roth IRA offrent une opportunité d'avoir un revenu libre d'impôt à la retraite. Ils sont capitalisés avec des cotisations non déductibles et les gains s'accumulent avec report d'impôt. Mais quand vous tournez 59 1/2, et si vous avez eu votre Roth IRA pour au moins cinq ans, vous pouvez prendre des distributions de vos contributions et des revenus de placement complètement en franchise d'impôt.

L'avantage en franchise d'impôt est la raison pour laquelle tant de gens font des conversions Roth IRA. C'est le processus de conversion d'autres régimes de retraite - 401 (k) s, 403 (b) s, 457 et IRA traditionnels - en Roth IRA. Ce faisant, vous convertissez d'autres épargnes de retraite qui produiront des distributions imposables à la retraite, à l'IRA Roth, qui fournira des distributions libres d'impôt.

L'inconvénient est que lorsque vous faites une conversion Roth, vous devez payer de l'impôt sur le montant de l'épargne-retraite qui a été convertie.

Mais l'exception est si vous avez fait des contributions après impôt, telles que celles faites à un IRA traditionnel non déductible. Comme aucune déduction d'impôt n'a été prise sur les cotisations, il n'y aura pas d'impôt sur le revenu dû sur cette partie de la conversion.

Jetons un autre coup d'oeil à l'exemple précédent, d'un IRA traditionnel de 100 000 $ composé de 55 000 $ de cotisations non déductibles et de 45 000 $ de revenu de placement accumulé.

Si vous effectuez une conversion Roth sur ce compte, seuls les 45 000 $ qui composent la partie des placements accumulés seront assujettis à l'impôt sur le revenu. Il n'y aura pas de conséquences fiscales sur les 55 000 $ de cotisations non déductibles.

Si vous étiez dans la tranche d'imposition fédérale de 25%, et vous avez converti 100 000 $ en actifs de retraite à un Roth IRA, vous auriez à payer 25 000 $ d'impôt fédéral sur le revenu. Mais si ce plan comprend des contributions non déductibles de 55 000 $, le fardeau fiscal ne serait que de 11 250 $ (45 000 $ X 25%).

Tout aussi important, si le plein montant de 100 000 $ était imposable, il serait probablement aussi vous pousser dans une tranche d'imposition plus élevée, ce qui entraîne un impôt encore plus important. Cela sera moins susceptible de se produire avec un IRA traditionnel qui comprend des contributions non déductibles.

Donc, d'une manière réelle, la mise en place d'un IRA traditionnel avec des contributions non déductibles ouvre vraiment la voie à une réduction de l'impôt Roth IRA conversion.

Mais attendez - vous pouvez être en mesure de faire des contributions directes Roth IRA!

Cette stratégie ne faisait pas partie de la question d'Anup, mais elle peut être importante pour Anup ou pour d'autres lecteurs qui se trouvent dans cette situation. Autrement dit, même si vous dépassez les limites de revenu pour les contributions IRA traditionnelles déductibles, vous pouvez toujours être en mesure de faire des contributions Roth IRA.

Pourquoi?

Il ya une "fenêtre" dans les limites de revenu entre les contributions IRA déductibles traditionnelles et les contributions Roth IRA.

Considérer ce qui suit…

Les limites de revenu Roth IRA pour 2017 sont:

Dépôt conjoint conjoint - entièrement autorisé jusqu'à concurrence de 186 000 $; éliminé entre 186 000 $ et 196 000 $; pas permis à 196 000 $ et plus
Célibataire, chef de ménage ou époux déposant séparément mais vous ne vivez PAS avec votre conjoint - entièrement autorisé jusqu'à 118 000 $; éliminé entre 118 000 $ et 133 000 $; pas permis à 133 000 $ et plus
Marié séparément, mais vous vivez avec votre conjoint - éliminé de 0 à 10 000 $; pas permis à 10 000 $ et plus

Avis si vous êtes marié en déposant conjointement, vous pouvez faire une contribution Roth IRA jusqu'à un revenu compris entre 186 000 $ et 196 000 $. Mais vous pouvez faire un déductible contribution traditionnelle IRA à un niveau de revenu seulement entre 99 000 $ et 119 000 $, si vous êtes marié déposer conjointement, et vous êtes couvert par un régime de retraite de l'employeur.

Voyez-vous où je vais avec ça? Si votre revenu est supérieur à 119 000 $ - et vous ne pouvez plus faire une contribution IRA traditionnelle déductible de l'impôt - vous pouvez toujours faire une contribution Roth IRA si votre revenu ne dépasse pas 186 000 $.

Supposons que Anup gagne 160 000 $. Puisqu'il est couvert par un plan 401 (k) au travail, il peut toujours faire une contribution à un IRA traditionnel, mais il ne sera pas déductible d'impôt.