Choisir entre Vs traditionnels Roth 401ks

Le Roth 401 (k) peut faire appel à des travailleurs désireux de renoncer à un allégement fiscal maintenant en échange de l'obtenir à la retraite. Comme son nom l'indique, le Roth 401 (k) combine les caractéristiques d'un 401 traditionnel (k) avec celles d'un Roth IRA. Si vous avez accès aux deux, lequel est le meilleur pour vous? Jetons un coup d'oeil de plus près à un Roth 401 (k) contre le traditionnel 401 (k).

Comme un 401 (k) traditionnel, les travailleurs bénéficient de la commodité de contribuer par la retenue sur le salaire. Mais, comme dans le cas de Roth IRA, les cotisations sont versées après impôt et les retraits après l'âge de 591 ans sont exempts d'impôt et de pénalité pour les travailleurs qui ont conservé leur compte pendant cinq ans. Il existe également un plan Roth 403 (b) pour les travailleurs du secteur sans but lucratif.

Comment fonctionne un Roth 401 (k)

Le Roth 401 (k) suit plusieurs des mêmes règles qu'un 401 (k) traditionnel. Pour l'année d'imposition 2010, les lois fédérales permettent une contribution annuelle maximale de 16 500 $, bien que votre employeur puisse imposer une limite inférieure. Votre employeur peut fournir une contribution équivalente dans le cadre d'une offre Roth 401 (k), bien que vous soyez tenu d'accepter la contribution correspondante dans un compte traditionnel, et non un compte Roth. Si vous avez 50 ans ou plus, vous pouvez contribuer 5 500 $ de plus pour un total de 22 000 $ en 2009. Vous pouvez continuer à maintenir un 401 (k) traditionnel tout en dirigeant tout ou partie des nouvelles contributions à un Roth 401 (k). Vos contributions à un Roth 401 (k), cependant, sont irrévocables: une fois faites, elles ne peuvent pas être transférées sur un compte 401 (k) traditionnel et les fonds 401 (k) traditionnels ne peuvent pas être remplacés par un Roth 401 (k). Roth et les 401 (k) traditionnels requièrent des distributions après l'âge 701/2. Il y a une pénalité de 10% pour les retraits anticipés avant l'âge de 591/2, et des taxes peuvent s'appliquer pour les IRA traditionnels.

Planification de la retraite

Choisir entre Vs 401k traditionnels. Roth 401k

Un Roth 401 (k) peut présenter un avantage significatif quand il est temps pour la retraite-les fonds peuvent être transférés directement à un Roth IRA sans paiement d'impôt. Les actifs dans un 401 (k) traditionnel peuvent maintenant être convertis en Roth IRA, mais la conversion vous oblige à payer des impôts sur la portion du roulement qui n'a pas encore été imposée.

Pour Roth ou pas à Roth?

Si vous envisagez un Roth 401 (k), vous pouvez examiner les points suivants avant de prendre votre décision:

• Bien que les taux d'imposition futurs soient difficiles à prévoir, vous pouvez bénéficier d'un Roth 401 (k) ou 403 (b) si vous prévoyez être dans une tranche d'imposition plus élevée à la retraite.
• Même si votre taux marginal d'imposition reste relativement stable, vous pouvez faire face à une facture d'impôt plus élevée à la retraite si vous ne voulez plus réclamer des déductions pour les personnes à charge, les intérêts hypothécaires et d'autres fréquemment utilisés par les familles. Si cela ressemble à un scénario probable, un Roth 401 (k) peut être à votre avantage.
• Aurez-vous besoin de vos avoirs de retraite pour vos frais de subsistance pendant vos dernières années? Sinon, un Roth 401 (k) offre la possibilité de refinancer les fonds directement à un Roth IRA, qui ne nécessite pas de distributions après l'âge 701/2. Cette situation peut améliorer la croissance potentielle libre d'impôt de vos actifs et vous permettre de léguer une plus grande partie de vos actifs à vos héritiers.
• Vous n'êtes pas tenu de respecter les seuils de revenu pour participer à un Roth 401 (k). En 2009, Roth IRAs sont limités aux contribuables célibataires avec 120 000 $ et les couples mariés avec 176 000 $ ou moins en revenu brut ajusté. Un Roth 401 (k) peut avoir un certain appel si vous désirez des retraits libres d'impôt, mais votre revenu dépasse le seuil pour un Roth IRA.
• Plus longtemps vous demeurez investi dans un Roth 401 (k), plus vous êtes susceptible de bénéficier d'une croissance libre d'impôt. Si vous envisagez de prendre votre retraite dans cinq ans ou moins, un horizon à court terme peut limiter le bénéfice des retraits libres d'impôt, alors que votre compte pourrait bénéficier d'économies plus importantes si vous prévoyez continuer à travailler plus longtemps. de temps.

Capitaliser sur toutes les options qui s'offrent à vous peut faciliter la poursuite de votre objectif d'épargne à long terme. Si des retraits libres d'impôt pourraient vous être bénéfiques et que votre employeur met un Roth 401 (k) à votre disposition, envisagez de l'ajouter à votre combinaison de planification de la retraite.

Points à retenir

1. Un Roth 401 (k) offre la possibilité d'investir pour la retraite après impôt. En contrepartie d'une déduction d'impôt au moment de la cotisation, les participants peuvent effectuer des retraits libres de pénalités et d'impôts à la retraite.
2. Les travailleurs peuvent choisir de faire tout ou partie de leur 401 (k) contribution à un Roth 401 (k). Une fois faite, cependant, une contribution ne peut pas être transférée à un 401 (k) traditionnel et les actifs dans un 401 (k) traditionnel ne peuvent pas être remplacés par un Roth 401 (k).
3. La cotisation annuelle maximale pour 2009 est la même que pour un 401 (k) traditionnel: 16 500 $ plus une contribution de rattrapage additionnelle de 5 500 $ pour les employés de 50 ans et plus.
4. Les employeurs qui fournissent une contribution équivalente sont tenus d'attribuer le match à un 401 (k) traditionnel, et non à un compte Roth.