Retraite

Meilleur régime de retraite pour les petites entreprises

Meilleur régime de retraite pour les petites entreprises

Lorsque je travaillais pour mon ancienne maison de courtage, j'étais un employé de W-2 et les options de régime de retraite étaient simples. J'ai eu le 401k et pourrait également faire un IRA traditionnel ou Roth en dehors de cela. Les choses ont changé un peu quand j'ai créé ma propre entreprise.

Je suis officiellement devenu propriétaire d'une petite entreprise et j'ai eu plus de choix pour les régimes de retraite. Quelles sont les options que possèdent les propriétaires-exploitants et quel est le meilleur pour vous? Si vous avez une petite entreprise et que vous voulez un programme de retraite, vous devez considérer ces choix de régime.

L'IRA SIMPLE.

Ces plans sont très faciles à créer, et ils ont des coûts administratifs très faibles et aucune exigence de déclaration annuelle IRS. Vous configurez des IRA traditionnels pour chaque employé éligible; ils peuvent contribuer à l'IRA avec un report d'impôt (via les retenues salariales, et vous pouvez soit faire correspondre les cotisations des participants au régime ou contribuer un pourcentage fixe de la rémunération de tous les employés éligibles.Les employés possèdent l'argent dans leurs IRA.

J'avais d'abord envisagé d'aller avec le Simple IRA, mais le seul point que je n'aimais pas, c'est qu'il avait une pénalité de retrait anticipé de 25% pour les deux premières années. Ceci est bien au-dessus de la norme 10% tous les autres plans ont. Dans le cas où je suis tombé dans une impasse, je n'aimais pas l'idée de devoir payer le supplément pour le sortir.

Le SEP IRA.

Un régime de retraite simplifié vous permet de cotiser à votre retraite et à la retraite de vos employés. (Vous pouvez même avoir simultanément un PES et un autre type de régime de retraite dans votre entreprise.) Un PES permet aux propriétaires d'entreprise de verser des cotisations annuelles déductibles d'impôt équivalant à 25% de votre rémunération (si vous avez une société) ou 20% revenu (pour un propriétaire unique).

C'est actuellement ce que j'ai et devrait me satisfaire pour quelques années de plus. J'ai même ouvert deux comptes distincts afin que je puisse investir avec Betterment et un autre où je contrôle mes propres investissements. J'espère bientôt passer au niveau suivant ...

Le solo 401 (k).

Êtes-vous prêt à voler en solo? Comme dans un "solo" 401 (k). Oui, vous pouvez avoir un 401 (k) lorsque vous êtes travailleur autonome. Un propriétaire d'entreprise peut en établir un et inclure son conjoint dans le régime, à condition que le conjoint soit un employé de l'entreprise. Un solo 401 (k) lance une torsion de partage des profits sur la norme 401 (k). Solo 401ks peut être financé par l'employé (rémunération différée) et l'entreprise (un pourcentage du bénéfice).

En tant qu'employé de votre entreprise, vous pouvez cotiser jusqu'à concurrence de la limite de cotisation annuelle standard de 401 (k) (les cotisations de rattrapage sont permises si vous avez 50 ans ou plus). De plus, les régimes 401 (k) en solo vous permettent de verser des cotisations déductibles d'impôt égales à 25% de votre rémunération (personne morale) ou à 20% du revenu d'un travail autonome (propriétaire unique). Il est même possible d'avoir un solo Roth 401 (k). Ces plans nécessitent un TPA (administrateur tiers).

En fin de compte, le Solo 401 (k) me permettra de contribuer le plus avant impôt, mais mon revenu doit m'y amener d'abord 🙂

Plans de partage des bénéfices.

Voici une façon de rivaliser avec les grandes entreprises pour les employés de premier ordre. Les cotisations sont généralement déductibles au niveau fédéral et au niveau de l'État, avec des limites de contribution équivalentes à un SEP. Les contributions ne sont pas obligatoires. Si votre entreprise a une mauvaise année, vous n'avez pas à les faire. Les actifs placés dans le régime sont assortis d'un report d'impôt. Encore une fois, des contributions annuelles déductibles d'impôt peuvent être faites selon la règle de 25% / 20% selon votre entité commerciale.

Nouveaux plans de comparabilité.

Fondamentalement, il s'agit d'une forme de plan de partage des bénéfices qui récompense les employés seniors ou clés plus que les autres. La situation classique pour ce plan est lorsque vous avez une petite entreprise dont les propriétaires multiples gagnent des revenus similaires, mais sont d'âges différents. Le plan doit être testé pour répondre aux exigences de non-discrimination de l'Internal Revenue Code, bien sûr. Il permet différents niveaux de compensation pour différents groupes au sein d'une petite entreprise.

Quel plan est le meilleur pour votre entreprise?

Si vous lisez ceci, vous pensez probablement à mettre en place un régime ou à passer à un programme de retraite plus facile à administrer que celui que vous avez actuellement? Mais lequel devriez-vous choisir - et quelle est la prochaine étape? Faites un grand pas aujourd'hui et profitez de tout ce qui est disponible sur le marché - consultez un professionnel financier indépendant et un expert-comptable pour examiner vos options et trouver le programme qui correspond à vos besoins.

Postez Votre Commentaire